宏润农场--桃园品种选择-!!!!!.xls

2万亩直接原材料及燃料费用 敏感性分析3 附表七敏感性分析2 附表七敏感性分析1 附表六 固定资产折旧、无形 附表五 财务现金流量表 附表四 利润及利润分配表 附表三 总成本费用估算表 附表二 产值预算 主要经济指标 表一 品种规划 _Hlk344560595 序号 流动资金 项目总投资 -- 不同年份建园茶油产量（公斤） 建设期 生 产 期 生产负荷（%） 外购原、辅材料 外购能源 工资及福利费 折旧费 修理费 摊销费 财务费用 流动资金借款利息 总成本费用 其中：固定成本 可变成本 经营成本 年份 项目 销售收入 （万元） 茶油总产量 （公斤） 茶油单产 （公斤/亩） 投产第1年 投产第2年 投产第3年 投产第4年 合计 合计 生产经营期 固定资产 房屋、建筑物 原值 折旧费累计 固定资产净值 机器设备 无形资产 摊销费累计 无形资产净值 递延资产 递延资产净值 无形及递延资产净值 无形及递延资产净值摊销费合计 折旧 年限 摊销费 10年摊销完 5年摊销完 已经设置自动计算公式 其它：设计、监理、培训 不可预见费 摊销费合计 生产负荷（%） 外购原、辅材料（万元） 有机肥 数量（吨） 金额（万元） 化肥 农药 工具 机械费（万元） 其他工具费（万元） 外购能源（万元） 水 燃料 数量（升） 总金额 生产负荷（%） 附表四 直接原材料及燃料费用 单位:万元 项目 年份 宜春原表没改 销售收入 年经营成本 年总成本费用 经济效益计算分析期（年） 产品销售收入 销售税金及附加 利润总额 所得税及其它 盈余公积金 盈余公益金 应付利润 未分配利润 累计未分配利润 投资利润率 投入产出率 投资利润率 =年利润总额÷投资总额 投入产出率 =销售收入÷投资总额×100% 回收固定资产余值 回收流动资金 经营成本 生产负荷（%） 现金流入 其他 现金流出 净现金流量 累计净现金流量 所得税前净现金流量 所得税前累计净现金流量 计算指标 所得税后 财务内部收益率 经济效益计算分析期（年） 项 目 年 份 合 计 主要技术经济指标表 单 位 备 注 建设规模 新建油茶基地 亩 茶油加工厂一座 吨/年 指标名称 3年建设期 万元 土建工程 油茶丰产园建设 建设期利息 产品产量测算 吨/年 万元 其它费用 基本预备费 财务指标 税后财务净现值 税后内部收益率 达产年 % ic=10% 含建设期 年 税后投资回收期 风险评价类 盈亏平衡点 数 量 总税金 总销售收入 ??? 盈亏平衡点1 ~ 附表三 总成本费用估算表 单位:万元 其他费用 附表四 利润及利润分配表 单位：万元 项目 年份 - 序 号 敏感性分析表 序号 不确定因素 变化率（%） 内部收益率（%） 变化幅度（%） 敏感系数 基本方案 应为： 2万亩固定资产折旧、无形……表里以下数据相加 原735.1是错误的，还有5年没折旧完的没加上！！！ 修理费 按固定资产年折旧费的20%计算。 盈亏平衡点=年固定成本/（年销售收入－销售税金及附加－年可变成本）×100% 销售利润率 是利润额占销售收入净额的百分比 销售利润率＝利润额÷销售收入净额 投资回报率 是衡量公司综合效率的指标。其计算公式为：投资回报率＝税后净利÷资产总额＝销售净利率×总资产周转率。 NPV= I R R= 例：有一个生产城市用小型电动汽车的投资方案，用于确定性分析的 现金流量表如下，所采用的数据是根据对未来最可能出现的情况估算的。 得税，试就以上三个不确定性因素做敏感性分析。 则有 NPV=-15000+NPV(10%,0,4600,4600,……,6600) IRR=IRR({-15000,0,4600,4600,……,6600}) 具体求解如下： 下面就三个不确定性因素做敏感性分析 单因 素敏感性分析 两因素 敏感性分析 三因素 敏感性分析 年销售收入 南方黑芝