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第六章 授信分析 本章概述 本章围绕授信分析，详细介绍授信分析的基本目的和要求，一般授信分析的基本框架以及具体的授信 分析方法。通过本章学习，你将能够： ■了解授信分析的基本目的和要求 ■掌握一般授信分析的基本框架 ■掌握具体的授信分析方法 一、授信分析基本目的和要求 1. 授信分析的首要目的是评估客户按期归还银行和其他债权人债务的能力；要全面评估与客户和项目 有关的风险； 2. 客户经理和审查审批人员都应对客户和项目进行授信分析。 客户经理是授信调查分析的第一责任人，应作基础、全面和审慎的分析，并将分析的内容和结果形 成书面授信分析报告。 审查审批人员应分析客户经理分析和预测的正确性和全面性，并按岗位要求进行独立分析。 3. 授信分析报告既要内容详实、清晰，分析全面、深入，又应抓住重点，简明扼要，便于阅读。 授信分析报告上报以后，不得在原稿上作原则性更改；如需作原则性更改，应另附说明或重新申报。 4. 对以下低风险的授信业务，可不必对借款人作复杂的分析： a．完全现金保证； b．未纳入总行同业授信的同业机构承兑的银行承兑汇票贴现(承兑银行经我行认可)； c．单证相符的出口押汇(在我行认可的同业授信额度内)。 5. 各类授信业务的分析特指“正常类授信客户”，分析要点包括背景情况、行业风险、经营、管理风 险、财务风险、借款原因、还款能力、担保情况、授信方案设计等。实际分析时，可根据授信客户 和授信业务的具体情况决定分析的详略程度和分析重点。 6. 在授信分析报告的有效期内，对发生影响客户资信的重大事项，应重新进行授信分析评价，并形成 新的授信分析报告。重大事项包括： 1）外部政策变动； 2）客户组织结构、股权或主要领导人发生变动； 3）客户的担保超过所设定的担保警戒线； 4） 客户涉及重大诉讼； 5） 客户在其他银行交叉违约的历史记录； 6）其他。 二、授信分析的基本框架 一般授信分析的基本框架包括九个方面，分别是1. 授信客户背景情况 2. 授信业务背景情况 3. 行业风险分析 4. 经营/管理风险分析 5. 财务风险分析 6. 授信额度确定 7. 借款原因和还款能力 分析 8.担保分析 9. 综合结论及授信安排 这九个方面给我们提供了授信分析的具体方法，接下来我们将一一介绍。 1. 1. 11..背景情况分析 1 1 11）客户背景分析 首先要分析客户自身的基本情况，包括授信客户的大体行业、成立时间、注册资本、注册地址、 主要的产品和服务内容、主要市场和在市场中所处的位置、授信客户的股东结构以及各股东投资比例、 股东背景情况等。 对股东原则上应分析到其终极控股股东。对个人股东，说明其简要经历和个人资信情况。如客户 股东为跨国集团客户时，应分析其境外公司的资信情况。 下面请大家做一个练习，根据具体描述的情况，选择授信分析人员应该采取的行动。 根据具体描述的情况，选择授信分析人员应该采取的相应，补全句子。 1．当客户近期被出售或所有制结构变化时，授信分析人员可以 2．根据公司合同、章程，授信分析人员可以 3．根据验资报告，授信分析人员可以 4．面对客户负责人，授信分析人员可以 5．当客户主要领导人变更时，授信分析人员可以 分析对客户经营财务状况和授信业务风险的影响 分析公司内部授权方式等基本制度 分析注册资本的金额、到位时间、出资方实力、出资比例、出资形式等 了解其年龄、学历、从业经历、行业经验、管理风格等 说明变动原因及影响 然后，要分析客户同交通银行关系的基本情况，具体包括与我行建立信贷关系的时间；交通银行 在与该客户存在信贷关系的银行中所处的位置；该客户对交通银行的重要性，如在存款、国际结算或 其他中间业务等方面的综合收