保险业反洗钱对策研究.pdfVIP

维普资讯 ■■■■■r ＼4-金融与经济 2008．5 ． J lNANcEAND EcoNoMY 保险业反洗钱对策研究 ■杨育凤 近年来，银行系统反洗钱监管越来越严格。由于保险业具有现金流动频繁、金额巨大的特点，同时，保险 产 品提供者存在强烈的扩张冲动且监管机构缺乏经验对其监管相对滞后，保险业成为洗钱行为蔓延的沃 土。利用保险业洗钱已经成为保险业健康发展乃至金融稳定的巨大威胁。本文对保险业洗钱的主要方式进 行了归纳和总结，分析了保险业反洗钱工作的现状，提出了监管缺位是洗钱行为向保险业蔓延的主要原因 的观点，并给出了相关对策。 【关键词】保险业；洗钱；反洗钱 【中图分类号】F840 【文献标识码】A 【文章编号】1006—169X(2008)05—0079—04 杨育凤，武汉理工大学在职硕士研究生。(湖北武汉 430000) 一 、 保险业洗钱行为的界定和主要洗钱方式 1．团险个做。洗钱分子以单位的名义为员工购买团 (一)保险业洗钱行为的界定 。 体保险，将巨额资金分散到几十甚至上百个员工名下进 “洗钱”最初的意思与犯罪活动并无关系，只是指把 行投保 (多数情况下，企业员工对投保一事并不知情)， 表面不干净的钱清洗干净之意。在 以铸币为主要支付手 然后过一段时间要求退保，并要求保险公司将资金打回 段的年代 ，金属铸币为主要货币形式，金属铸币流通的 企业或者其指定的个人账户中。这就是所谓的团险个 时间久了，表面会很脏，再兑给他人时，有时对方不愿意 做。这里的关键在于退保金的去向。有的退回了企业的 接受。于是，人们就把这些弄脏的货币用化学药剂洗干 非原缴费账户 ，被当作员工的福利发给员工，以逃避个 净了再用。这是 “洗钱”一词最初的来历。 人所得税；有的退回了单位小金库；有的退回了个人账 保险业洗钱是指一些个人以及团体利用保险市场 户，或直接以现金形式退回个人，被个人侵 占。 及保险中介市场，通过投保、理赔、变更、退保等方式掩 2．长险短做。“长险短做”就是通过购买高额长期寿 饰、隐瞒其非法所得及其产生的收益的来源或性质的行 险，先一次性缴纳全部保费，保险合同成立后过了很短 为。利用保险业洗钱可以分为两种：一种是法律意义上 时间就要求退保，按保单的现金价值拿回资金，并可以 的将非法所得及其收益合法化的洗钱行为，如地下保单 要求保险公司将退保金打到与投保时不同的账户，甚至 洗钱，即境外保险机构非法人境，以人民币缴款、美元理 直接现金退保。 赔等方式揽保，然后将保单交给境外保险机构，为黑钱 “长险短做”主要有以下手法 ：一是短期内退保 (一 出境提供了便利通道的行为。另一种是非法侵 占国家或 年内退保手续费一般为所交保费的5％)，退保金以转账 集体资金的行为，如利用团险业务将单位公款转人 “小 支票不填写收款人姓名，或投保人采取转账支票背书的 金库”、化为个人私款或避税的行为。 方式转移至投保人基本结算账户以外的账户，达到套取 (二)利用保险业洗钱的主要方式。 资金 目的。二是投保人以40岁以上的被保险人投保，这 丽 79 维普资讯 金融与经济 2008．5 样保单投保满一个保单年度后，投保人出具所有被保险 6．保险欺诈。严格来说，保险欺诈不同于洗钱行为， 人的退休或离职证明，保险公司据此批改给付年龄 ，支 但是，保险欺诈与洗钱并不是毫无瓜葛。洗钱分子通常 付满期或离职保险金。三是调整被保险人账户余额，