调查分析提纲.docVIP

贷款调查与分析 贷款调查主要内容：1、客户基本情况及主体资格；2、申贷种类、金额、期限、利率、用途、还贷方式、担保方式和限制性条款；3、客户财务状况、经营效益和市场分析；4、；5、贷款综合效益分析；6、贷与不贷、贷款金额、贷款期限和利率内容一借款人基本情况　　（一）?借款资格。申请借款单位全称、经济性质、注册资金总额、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等基本情况调查。? 　　1、查企业法人营业执照或者自然人的身份证明（），确定借款人是否是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其它经济组织、个体工商户或是具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人；? 　　2、核实企(事)业法人、其它经济组织、个体工商户、自然人是否在的区域内；? 　　3、特殊行业（如矿业、烟花生产）是否持有有权机关颁发的营业许可证；? 　　4、除自然人外，申贷单位是否持有人民银行核发的有效贷款卡；? 　　5、基本帐、其它帐款开户行情况，是否在开立基本存款或一般存款帐户。? 　　（二）申请借款单位负责人员、股东（特别是法人代表）的基本情况? 　　1、股东组成、股东入股数量和比例、股东间的关系，? 　　2、学历、经历、经营管理能力、业绩；? 　　3、社会关系、爱好、生活习惯、、年龄、健康状况；? 　　（三）?职工人数及构成特别是管理人员、科技人员的专业技能、经验。? 　　二、借款　　借款单位申请贷款的原因、用途、用款计划；?（项目贷款自有资金比例和到位情况） 　　三、经营状况、经济和财务效益　　这是贷前调查的主要内容。要分析申请贷款的借款人是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件。借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。调查生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。? 　　（一）主要产品名称及产品用途、工艺水平、科技含量、市场供求关系、同行业竞争能力、市场前景、发展趋势等内容。? 　　（二）借款单位生产能力、产品质量与供销情况。调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购售方式。? 　　（三）借款单位资产负债及其构成等情况（借款人实力）? 　　1、固定资产情况：按动产和不动产分类，对借款单位的固定资产名称、数量、价值、性能、年限、分布、变现能力进行调查分析；? 　　2、流动资产情况：主要包括（1）存货品种、总量、价值、变现能力；（2）应收款，较大的债务人情况，是否有坏账风险；（3）短期投资金额、项目、地点或对象；?（） 　　3、负债情况：主要包括负债种类、金额、债权人情况、向和其他金融机构借款情况及还本付息记录。是否有银行借款不放在相应的科目核算，以调整自己的资产负债率的行为；是否有将应付票据如银行承兑汇票，不进行帐务处理行为；是否有对提供担保的情况不作登记行为。调查主要办法是查询人民银行信贷登记咨询系统。? 　　4、所有者权益的真实有效性。是否有虚增所有者权益（如：通过高估资产价值，虚增公积金）以降低资产负债比率行为。? 　　5、其它影响借款单位经营和效益的财务数据。? 　　6、企业报表分析? 　　根据企业资产负债表和利润表，从个基本方面（偿债能力、和）进行计算分析? 　　（1）偿债能力? 　　偿债能力是指企业清偿短期、长期债务的能力。它有三个计算公式：? 　　　　　　　　　　　　流动比率=流动资产总额/流动负债总额? 　　它反映企业短期负债的清偿能力，即每1元流动负债额中有多少流动资产额作保证。2:1的流动比率较好。若该比率过低，说明企业偿还能力较差，若该比率过高，说明企业的部分资金闲置。? 　　　　　　　　　　　　速动比率=流动资产总额-存货?/流动负债总额?? 　　因为存货不能马上形成支付能力，所以速动比率比流动比率更能准确反映企业的偿债能力。该比率为1:1较好。? 　　　　　　　　　　　　　　率=负债总额?/资产总额?? 　　该比率较为合适。? 　　（2）　　　　　　　　　　　　存货周转率=?销售收入/存货? 　　反映一个企业销售能力的强弱和存货是否过量。存货周转率越高，运用资本中闲置在存货上的数额也就越小，存货周转为较合适，但行业间的差别较为明显，应具体分析。? 　　　　　　　　　　率=销?售?收入?/? 　　存货周转为较合适，行业间的差别也较为明显，应具体分析。（3）? 　　　　　　　　　　　　净利率=税后利润?/销售收入? 　　它反映企业每1元的销售收入可获得多少纯收