专项审核报告.docVIP

专项审核报告 文信内审字（2012）第044号 北京市朝外教育培训中心: 我们审核了后附的北京市朝外教育培训中心（以下简称培训中心）财务报表，包括2011年月日的资产负债表以及20年的编制报表是管理当局的责任 1、截至2011年12月31日现金194.01元，银行存款999,285.15元。开户银行共1个，北京银行亚运村支行，账号：01090319700120105311232。 2、固定资产 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 运输设备 专用设备 1,400,690.70 0.00 0.00 1,400,690.70 一般设备 250,996.00 6,800.00 0.00 257,796.00 其他 307,522.98 0.00 0.00 307,522.98 合　 计 1,959,209.68 6,800.00 0.00 1,966,009.68 注：培训中心已对固定资产进行盘点，盘比例为 缴纳金额 营业税 112,851.81 城市维护建设税 7,899.62 教育费附加 3,385.56 个人所得税 280,208.75 所得税 93,938.43 合 计 498,284.17 本年度各项税费的计提和缴纳情况以培训中心账面为准。 （二）收入支出表项目 2011年度收入总额4,055,466.55元，其中事业收入4,050,237.00元，占收入总额99.87%；其他收入5,229.55元，占收入总额的0.13% 。 2011年度支出总额3,413,477.50元，其中事业支出3,289,341.50元，占成本费用金额96.36%；成本费用中公用部分合555,323.93元，占成本费用总额16.88%，个人部分合计2,858,153.57元，占成本费用总额86.89%。 项目 事业支出 工资、补贴及劳务费 2,200,589.57 福利及奖励 657,567.00 公务费 289,021.27 设备购置费 6,800.00 修缮费 54,862.17 业务费 7,374.00 其他费用 73,127.49 合计 3,289,341.50 （四）提取发展基金及使用情况 截至2011年12月31日培训中心盈利424,558.59元，提取25%发展基金106,139.65元，培训中心本年上缴举办者360,827.00元。 本报告仅供贵培训中心办理法人年检时使用，不得用于其他用途。 北京文信会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 二O一二年二月十三日 主任会计师 - 2 - 地址：北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦B1608 电话：（010传真：（010 邮编：100016 北京文信会计师事务所有限责任公司 专项审核报告正文