推荐：啤酒花内部控制体系运行管理制度.pdfVIP

新疆啤酒花股份有限公司 内部控制体系运行管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强对新疆啤酒花股份有限公司 （以下简称公司）内部 控制体系运行的管理，根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规 范》及其 《企业内部控制配套指引》和上海证券交易所颁布的《上海证券 交易所上市公司内部控制指引》的要求，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和 全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制体系是指为实现内部控制目标和防范风险，保证内部控制有 效运行的组织结构、管理制度和业务流程等。 第三条 内部控制体系运行管理包括以下内容： （一）内部控制体系的有效运行。 （二）内部控制体系的日常维护。 （三）内部控制体系的监督评价。 （四）内部控制体系的持续改进。 第四条 公司及各子公司要建立健全内部控制体系，开展监督与评价 工作，确保内部控制体系有效运行和不断改进。 第五条 本制度适用于公司内部控制体系运行的管理。公司下属各子 公司可参照本制度，结合实际制定相关管理制度，并报公司备案。 第二章 管理职责 第六条 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对 董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导内部控制的日 常运行。 第七条 公司董事会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实 施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。 第八条 公司内控审计部负责组织、协调、监督、检查内部控制体系 的运行、维护和评价工作，主要职责是： （一）负责组织内部控制体系的日常维护管理和不断改进完善。 （二）负责组织开展内部控制体系的监督工作，负责监督工作的资料 汇总、分析。 （三）参与执行层面的各项管理制度的制订和修改完善、业务流程的 新建和优化的讨论。 （四）负责组织公司层面重大、重要风险的定期评估，建立风险库。 （五）负责组织内部控制相关知识培训。 （六）负责组织实施内部控制体系评价。 （七）负责组织编写《公司内部控制自我评价报告》。 第九条 公司各职能部门是内部控制运行的执行机构，主要职责是： （一）在日常经营管理活动中，负责职责范围内的管理制度、业务流 程的执行，并提出改进意见和建议。 （二）负责职责范围内的业务流程及相关制度执行情况的自我监督。 （三）参与公司内部控制评价，提供评价所需证据资料。 （四）负责职责范围内缺陷确认，并提出整改建议。 （五）负责职责范围内缺陷整改和自我监督。 （六）负责职责范围内内部控制相关其他工作。 第十条 公司下属各子公司要确定归口管理部门，明确管理职责，开 展内部控制体系运行管理工作。 第三章 日常维护 第十一条 内部控制体系的日常维护是从内部控制体系的设计和运行 两方面，不断改进和完善内部控制体系文件及改进控制活动的过程。 第十二条 当发生下列事项时，应修改和完善内部控制体系文件： （一）国家法律法规、行业从业规定、监管部门要求等发生变化。 （二）《企业内部控制基本规范》及其《企业内部控制配套指引》发生 变化。 （三）公司战略、业务范围、组织机构、管理职责等内部环境发生变 化。 （四）内部控制监督评价以及外部监督发现存在缺陷。 （五）公司董事会、监事会和经理层提出要求。 （六）各职能部门在日常管理活动中发现问题。 （七）发生内部控制重大失控事件。 （八）其他。 第十三条 公司各职能部门发现管理制度存在缺陷，应提出意见和建 议，填写附件一《管理制度制订/修改完善申请表》，同时提交新制订、修 改完善的管理制度。若修改的内容属于一般性的问题，须经制度主责部门 负责人、制度相关部门负责人、内控审计部负责人、总经理助理、分管领 导逐级审核，总经理审批后，即可下发执行。若新制订或修改的内容属于 重大及重要的问题，须经主责部门召集上述审核人员上会讨论，并填写附