对银行业监管的思考——基于《G塞尔协议Ⅲ》的内容分析.pdfVIP

2011年第4期 商业银行经营与管理 对银行业监管的思考 — — 基于 《巴塞尔协议 III))的内容分析 游 春 邱 元 、 摘要：2010年 9月 12日巴塞尔银行监管委员会公布 了新的全球监管改革方案即 《巴 塞尔协议 III}。作为对本次金融危机反思的产物，《巴塞尔协议 III}引起了众多的关注和讨 论。本文详细介绍了《巴塞尔协议 III))的各项内容，对协议的实施效果进行分析评价，并阐 述 了新协议对于我 国银行监管的启示。 关键词：《巴塞尔协议III)) 金融危机 银行监管 中图分类号 ：F830 文献标识码 ：A 文章编号 ：1009—1246(2011)04—0034—04 2010年 9月 l2日，由包括 中国在内的共 27 一 、 《巴塞尔协议 III}的核心 内容 个 国家银行业监管部 门和央行代表组成 的巴塞 (一)最低资本金 比率 尔银行监管委员会 (BCBS)召开 了央行行长及监 一 级资本金必须主要 由普通股和留存 收益 管当局负责人会议 ，此次会议上通过 的全球银行 构成 ，下限由4％上调至 6％，根据协议安排 ，过渡 业监管改革方案 即 《增强银行业抗风险能力》和 期 限为 2013年升至 4．5％，2014年为 5．5％，到 《流动性风险计量 、标准与监测 的国际框架》两项 2015年达到 6％，对于非股份制银行将建立合理 文件 ，按习惯称其为 《巴塞尔协议 III))，其时距 “新 的标准确保其资产质量，不再符合一级资本金要 资本协议”即 《巴塞尔协议 II》公布定稿 的2004年 求 的金融工具将 自2013年始以每年 10％的速度 才过去了6年多的时间。提 出了以资本充足率 、 退 出；仅 由普通股构成的核心资本充足率下限水 监管部门监督检查和市场 纪律为三大支柱的 《巴 平将 自目前 的2％提高至 4．5％，过渡期限为 2013 塞尔协议 II}在实施后不久 ，由美国次贷危机引发 年升至 3．5％，2014年为 4％，2015年达 到4．5％； 的全球金融危机爆发 ，事实再一次证 明，商业银 巴塞尔委员会还首次提 出了2．5％的资本 留存缓 行在危机 中不仅没有起到缓冲风险和稳定局面 冲 (CapitalConservationBuffer)要求 ，由扣除递延 的作用 ，反而传递 、加速 、放大 了风险，造成全球 税及其他项 目后的普通股权益组成 ，目的在于确 经济的重大损失。危机再次提醒各 国加强银行监 保银行在危机 时持有用于 “吸收”损失 的缓冲资 管、防范风险的重要性 ，正是在各 国着力应对危 金 ，资本 留存缓冲的规定将于 2016年 1月起用 ， 机的背景下 ，巴塞尔银行监管委员会就监管实践 到 2019年 1月完全生效 。协议规定银行缓冲资 进行反思，商议 出台了 《巴塞尔协议 III))。从 2008 本在危机 中可适 当减少 ，但若接近于零 ，则银行 年雷曼兄弟倒闭、金融危机全面爆发到新 的监管 派息、回购股票和发放奖金等行为将受到监管部 协议 出台，其 问仅历时两年多。对 比之前动辄十 门的严格限制。以上各项规定将使得各 国银行到 余年的协议出台进程 ，此次各成员国愿意在短时 2019年时最低核心资本金 比率达到 7％，最低一 间内协同合作 ，达成一份高标准 的监管协议 ，可 级资本金 比率达到 8．5％。 以看出各国预防金融危机重演 的决心。