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企业货物贸易外汇管理业务操作指南 国家外汇管理局福建省分局 货物贸易外汇管理的基本原理是外汇局全面采集企业进出口收付汇及货物流的信息，以单个企业为主体，依托货物贸易外汇监测系统（以下简称监测系统）进行总量核查，筛选异常主体，识别异常行为，锁定现场核查对象，核实异常情况，对企业实施分类管理。 企业在外汇局办理业务流程如下： 第一步：企业持以下材料至外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续与电子口岸IC卡认证手续： （一） 《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》； （二） 法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》； （三） 《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及加盖企业公章的复印件； （四） 《中华人民共和国组织机构代码证》原件及加盖企业公章的复印件； （五） 《对外贸易经营者备案登记表》原件及加盖企业公章的复印件，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等原件及加盖企业公章的复印件； （六）《中国电子口岸入网用户资格审查登记表》； （七）企业法人卡； （八）外汇局要求提供的其他资料。 ★备注：第（一）和（二）项材料企业可在“贸易外汇服务直通车”网站（）和福建省对外贸易经济合作厅网站（）【专题频道】-【金融服务】-【外汇政策汇编】中填写完整后打印出来。其中，第（一）项材料，企业应准确填写海关注册码信息。 第二步：企业至海关办理货物进出口报关业务；至银行提交相应材料办理货物贸易外汇收支业务。 第三步：企业接受外汇局非现场监测。 （一）外汇局设置以下总量核查指标对企业进行非现场监测： 1、总量差额=（∑进口额+∑收汇额）－（∑出口额+∑付汇额），正常区间范围为【-20，20】万美元； 2、总量差额率=总量差额÷（∑进口额+∑收汇额+∑出口额+∑付汇额）×100%，正常区间范围为【-30%，30%】； 3、资金货物比=（∑收汇额+∑付汇额）/（∑出口额+∑进口额）×100%，正常区间范围为【50%，150%】； 4、贸易信贷报告余额比率=（∑预收货款余额+∑预付货款余额+∑延期收款余额+∑延期付款余额）÷（∑进口额+∑收汇额+∑出口额+∑付汇额）×100%，正常区间范围为【0，25%】。 （二）企业可通过监测系统中【企业信息管理】-【企业管理状态查询】-【业务指标情况】，查询总量核查指标信息。 当企业指标高于正常区间范围上限时，系统界面上该指标显示为红色；当企业指标低于正常区间范围下限时，系统界面上该指标显示为绿色。 （三）当企业指标满足以下条件之一，将由监测系统自动筛选为“重点监测企业”： 1、总量差额率超标和总量差额同时超标，即两项指标同时显示为红色或绿色； 2、资金货物比指标超标，即该指标显示为红色或绿色； 3、贸易信贷余额比超标，即该指标显示为红色或绿色。 ★备注：企业贸易信贷及贸易融资行为将对总量核查指标产生影响。为避免由于贸易信贷等因素引起指标异常而被监测系统自动筛选列为“重点监测企业”，企业应按规定向外汇局进行以下报告： 业务 类别 业务特征 报告时限 报告方式 注意事项 预收货款 收款日期与报关单上注明的出口日期间隔在30天以上（不含30天） 收款之日起30天内（含30天） 通过监测系统中【企业网上报告管理】模块向外汇局报送相关信息 1、逾期未报告的事项，企业应提交相应材料至外汇局现场报告。现场报告应按照“贸易外汇服务直通车”网站（）和福建省对外贸易经济合作厅网站（）【热门专题】-【金融服务】-【外汇政策汇编】中登载的《企业现场报告流程及表格》执行 2、若因企业自身原因造成逾期，外汇局可按规定移交外汇检查部门或列为B类企业 预付货款 付款日期与报关单上注明的进口日期间隔在30天以上（不含30天） 付款之日起30天内（含30天） 延期收款 报关单上注明的出口日期与收款日期间隔在90天以上（不含90天） 报关单上注明的出口日期之日起30天内（含30天） 延期付款 报关单上注明的进口日期与付款日期间隔在90天以上（不含90天） 报关单上注明的进口日期之日起30天内（含30天） 转口贸易 单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额超过等值50万美元（不含） 收款之日起30天内（含30天） 进口海外代付 报关单上注明的进口日期与企业还款日期间隔在90天以上（不含90天） 报关单上注明的进口日期之日起30天内（含30天） 进口信用证 报关单上注明的进口日期与企业实际付款日期间隔在90天以上（不含90天） 报关单上注明的进口日期之日起30天内（含30天） 其他进口贸易融资或进口组合贸易融资 报关单上注明的进口日期与企业实际付款日期间隔在90天以上（不含