大连重工单元测试-fi060-应收预收帐款处理.docVIP

单元测试文档 测试情景描述 应收（预收）帐款处理 文档名称 单元测试-FI060应收（预收）帐款处理 版本 V1.0 测试脚本步骤 应收（预收）帐款处理 情景 事件 事物代码/菜单路径 测试操作描述 预计结果 实际结果 输入/输出单据 测试人 状态/备注 1 产生预收帐款 F-29 - 会计 - 财务会计 - 应收帐款 - 凭证输入 - 预收定金 - 预收定金 录入客户编号,特别总帐标志A,输入银行帐户和金额,然后输入预收的金额 借：银行存款1000 贷：预收帐款1000 金额计到相应的客户、合同中 40 银行存款1000 19A预收帐款1000 输出会计凭证 借：银行存款1000 贷：预收帐款—客户、合同 1000 2 销售开具发票 FB70 - 会计 - 财务会计 - 应收帐款 - 凭证输入 - 发票 录入客户编号和收入金额 录入开发票的日期,选择自动记税和相应的税码 录入收入科目和金额及相应的业务范围和利润中心 保存过帐 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税（销项） 01应收账款 3000 50 主营业务收入 2564 50 应交税金-应交增值税（销项）436 根据收款通知单输入凭证 输出凭证 借：银行存款 1000 贷：应收账款 1000 根据商品报商单输入凭证 输出： 凭证 借：应收账款 贷：预收帐款 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税（销项） 胡朝辉 通过 3 结转预收帐款 F-30 - 会计 - 财务会计 - 应收帐款 - 凭证输入 - 其他 - 内部转帐 - 1.输入记帐码09,客户编号100019,特别总帐标志A和预收帐款的金额,选择相应的应收帐款行项目,进行清帐 借:预收帐款 贷:应收帐款 19A 0000100019 上海大众 20,000.00- 09A 0101 0000100019 上海大众 20,000.00 应收帐龄分析表 4 收款 F-28 - 会计 - 财务会计 - 应收帐款 - 凭证输入 - 收款 输入银行帐户和客户编号,及收款金额 ,再选择相应的行进行收款处理 借:银行 贷: 应收帐款 40 行沙支5014280 2,000.00 06 100019 上海大众 0000100019 1,000.00 15 100019 上海大众 0000100019 3,000.00- 4 坏账处理 1. F-02 - 会计 - 财务会计 - 总分类帐 - 凭证输入 - 一般过帐 1.录入计提坏账准备的凭证 2.录入发生坏账的凭证 3.录入收回坏账的凭证 借： 管理费用 贷： 坏账准备 借：坏账准备 贷：应收账款 借：应收账款 贷：坏账准备 借：银行存款 贷：应收账款 40 计提坏帐准备 50 坏账准备 40 0101 0055013001 坏账准备 17 0101 0000100019 上海大众 08 0101 0000100019 上海大众 50 0101 0055013001 坏账准备 40 0101 0010020101 行沙支5014280 15 0101 0000100019 上海大众 输出凭证 借： 管理费用 贷：坏账准备 借：坏账准备 贷：应收账款 借：应收账款 贷：坏账准备 借：银行存款 贷：应收账款 备注: __________________________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________ 业务拥有者： FI小组___________ 日期: 2004/02/12 项目小组长： _________________ 日期: 2004/02/12 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—单元测试文档—财务会计 10