盐城粮油SAP实施项目_U05 GL用户考试试卷-尤其_20091222.docVIP

SAP 总账测试题 答题人： 分数： 部 门： 岗 位： 一、填空题（每题4分，共60分） 预付款账务处理的事务代码为________，在凭证录入时，需要输入相对应的________，则在查询采购订单的采购订单历史中，能够查询到该条付款记录。发票校验完成后支付余款，使用事务代码_________,付款完成后，使用事务代码________对供应商进行清账。 平时与供应商有关的费用录入，在代码为_________的界面进行操作。 收到供应商提供的运费发票，但是运费未在采购订单中列示的，可以在事务代码为__________的界面进行操作，如果涉及差异，需要通过_____________科目来处理。通过材差科目处理时，必须输入___________号以确保该差异被记入相应的物料。 系统中的特别总账标志，其他应付款为____________，委托贷款本金为____________，委托贷款利息为____________。 客户类的特别总账业务记账码借方为__________，贷方为___________；供应商类特别总账业务记账码借方为___________，贷方为____________。 通过 界面可以查询总账科目行项目明细，也可以从代码为 查询科目余额的界面双击余额进入明细账。 通过事务代码__________可查询供应商行项目，通过事务代码__________可查询客户行项目。 对总账科目可以通过 的事务代码进行清账，对供应商可通过事务代码_________清账，对客户可通过代码__________进行清账，清账主要两种常用的方式为_____________、___________。 对于已做清账的结算类凭证，需用 的事务代码进行冲销。 打印凭证的事务码__________。 总账记账码借方为： ，贷方： 。 显示会计凭证是 事务码。 修改会计凭证文本使用__________事务码。 冲销未清账的非结算类会计凭证，使用事务代码__________。 由于在凭证中只能有一种凭证货币，所以在处理购汇或结汇的账务时要通过 科目 过渡。月底要通过 对该科目清账。 二、问答题（共21分） （一）假设现有X供应商应付账款100元： 1、我们支付货款100元，请判断使用三种清账方式中的哪一种进行清账，并写出所产生的会计分录，描述清账后在明细账中的未清项项目，最后判断该清账凭证冲销时所用的事务代码。 2、我们支付货款80元，请判断可以使用三种清账方式中的哪种进行清账，并写出所产生的会计分录，描述清账后在明细账中的未清项项目，最后判断该清账凭证冲销时所用的事务代码。 3、我们支付货款150元，请判断怎样进行系统上的会计处理，并写出所产生的会计分录。 上述3题互不干扰，请分别作答。 三、操作题（共19分） 1、用人民币购买美元，购汇时的汇率为1USD=6.2CNY，请在系统中作出相应的分录，并对过渡科目进行清账。 产生的会计凭证为：__________________ 清账产生的会计凭证为：____________________ 2、工厂向渣打银行借款1000000美元，汇率为1USD=6.2CNY，请在系统中操作此业务。产生的会计凭证为：____________________ 3、采购包材：根据合同需要预付供应商10000元，请做出相应的预付款凭证。 会计凭证为：___________________ 4、供应商投标时，交押金2000元，后未中标，退还供应商押金2000元，请在系统中完成操作。 会计凭证为：_____________________________ 清账会计凭证为：_________________________ SAP Project FICO 财务部 3