科龙科龙分公司调研清单.DOCVIP

说明：本問卷的目的是了解科龙分公司销售管理的概况、规模及业务流程. 分公司的基本组织形式 请选择：□总公司全资 总公司控股 总公司入股 总公司授权 其它（請具体說明） 本分公司共有几个独立的会计实体存在? 分公司的组织结构如何设置?各机构主要职能是什么? (请绘制一張企业组织结构总图) 目前财务部门有多少财务人员？是否划分核算小组？是否可以提供财务部门内部的组织结构图？财务部门内部有无权限控制？ 请提供目前使用的会计科目表。科目的编码规则, 目前使用的凭证类型及凭证编码规则？哪些科目涉及外币？外币折算汇率的确定。是否存在特殊情况？目前的税收政策，是否享有税收优惠？ 目前企业计算机应用情况如何？ 目前财务K/3使用了哪些子模块？效果如何？结算系统使用哪种？与总公司有哪些结算？ 有几个销售部门門?是如何划分销售部门的?每個销售部门的主要业务是什么? (请绘制一張销售部门组织图, 注明本职能部门的人员分工、职责范围、隶属关系、负责人等情况) 有多少个销售办公室？每个銷售办公室的主要业务是什么? 每个銷售办公室是否划分銷售小組? 每个銷售小組的主要业务是什么? 总共有几种銷售方式或途径? 划分分的原則是什么? 各自的特点是什么? 销售的产品是否分組進行管理，都有哪些产品組？ 销售的产品是否分品牌进行管理？ 如有,每个品牌是否要进行独立核算？ 目前客户有多少？分哪些客户类型？经常性客户与一次性客户的比例为多少？目前对一次性客户的帐务如何管理.銷售部門对客户是如何管理的? 是否有分类原則? 客户是否有編碼, 編碼原則什么? 如果客户有編碼, 編碼最大長度是多少? 銷售部門对经销商是如何管理的? 是否有分类原則? 经销商是否有編碼, 編碼原則什么? 如果经销商有編碼, 編碼最大長度是多少?与经销商如何结算？ 銷售部門对价格是如何制定管理的? 是否給不同的客户或经销商有不同的价格政策? 是否有销售折扣与折让？处理流程如何？ 銷售部門有几种銷售計划? 各种銷售計划是如何制定的(包括制定时間, 方法, 計算公式, 制定部門, 制定的物品細度等)? 是否有詢價、報价管理，怎样管理？ 是否所有物品的銷售都有銷售訂单? 銷售訂单是如何做的? 銷售訂单是否有審批流程? 如果有审批流程如何? 有几个生产工厂? 在几个地点安排出货?向客户交货是否根据销售定单？当前是否实时完成产成品出库并及时记入销售成本？具体的控制点分别在何处？ 簡述出貨作业流程? (包括拣配、包裝、运输) 是否有质检动作？是否存在出货成品是“经多个库存成品包装经组合而成”的问题？ 客户退貨时是如何处理的? 客户提貨后是否有需要換貨的业务处理? 如果有是什么原因造成的? 換貨的处理流程是怎样的?对退货和换货是否针对每张订单? 是否有非銷售情况物品到貨(如樣品, 贈送等)? 如果有,是如何处理的? 是否有銷售价格調整时为客户补款处理? 如果有,是如何做的? 銷售发票开据有几种依据? 具体的开发票流程如何？发票是由哪个部門开的? 开出发票时是否验证销售定单及交货单？每月发票数量有多少？对同一客户在某一时間集中开票呢，还是一个订单开一張发票? 是否有预收帐款，流程如何？（申请、审批、帐务处理） 当前的收款流程如何?是否进行清项管理？ 是否定期与客户进行帐目核对？是否进行逐笔核对？有无定期打印对帐单给客户，并由客户确认寄回？对帐单包含哪些内容. 有无进行帐龄分析？有无催款行为？催款通知单有几种类型？ 是否有存于第三方的材料？第三方寄存的材料？是否有于第三方寄售的产品？是否有为第三方代销的商品？财务上对这些材料是如何记录的？具体的流程如何? 目前是否有独立的供应商?如果有,分几种类型？（如：材料供应商、外协加工供应商、服务类供应商）分别有多少？经常性供应商与一次性供应商的比例为多少？目前对一次性供应商的帐务如何管理. 如果一个供应商同时也是客户如何处理？ 是否定期与供应商进行帐目核对？是否进行逐笔核对？有无定期打印对帐单给供应商，并由供应商确认寄回？对帐单包含哪些内容？ 与供应商是否有外币往来？当前应付帐款已实现汇兑损益与未实现汇兑损益如何处理？ 采购业务由什么部门，分工如何？仓库人员的分工如何？ 材料的采购流程？是否有质检动作？（采购定单、入库）入库时暂估材料帐的处理（分录）？采购中有无折扣与折让？当前如何处理？采购相关费用的处理（运费、装卸费等）？存货的计价方式？ 是否有预付帐款，流程如何？（申请、审批、帐务处理） 付款流程（申请、审批、帐务处理）。是否有进行清帐处理？是根据余额付款还是根据未清项目付款？ 目前财务核算如何与物料的库存管理相联系？是直接集成还是通过单据流完成数据的传递？物料数据的准确性有