浙江省电力公司7.3.3 过帐－反转.docVIP

ZPEPC 浙江省电力有限公司 项目会计信息系统 操作手册 文件号: 7.3.3 版本: 1.0 日期: 编写人: 审核人: 7.3.3 项目成本转帐 – 反转成本转帐 处理说明 转帐的凭证有可能出现错误, 这时就需要对原凭证作反转凭证, 冲回原记录. 反转成本转帐 的流程有: 反转成本转帐 注意事项 反转成本转帐: 1) 凭证标题 对于反转的成本转帐凭证, 在凭证标题中注明反转的原因, 便于日后对整个 业务发生过程的了解. 处理流程 成本转帐流程 系统程序路径 会计 管理会计 项目 实际记帐 成本转帐 反转 系统有关的预处理 已进行原凭证的转帐入帐. 发现凭证输入的错误后, 得到批准, 确认需要 对原凭证冲回. 系统有关的后续处理 检查反转的凭证输入正确, 运行项目的有关报表, 取得项目真实的成本数据. 如需要, 打印装订凭证. 系统处理的责任人员 项目实际记帐: 项目会计 相关文档 供应商发票, 更改凭证的批准  程序处理描述 反转成本转帐 字段 类型 描述 凭证日期 必须 日期型, 为发票开票日期. 现金流量预测将以此日期 为基准日 冲销凭证/凭证号码 必须 填入须冲销的凭证号码. 处理功能 结果 点击 列表屏幕 键 系统校验输入的信息. 如无错误, 系统进入列表屏幕. 点击 详细屏幕 键 系统校验输入的信息. 如无错误, 系统进入详细屏幕. 确定该凭证须冲销, 保存, 系统显示凭证生成. D:\WS4- Phase II\d-PI-Prepare to Implement\User manual\Glteam\PA\7.3.3 Post-Reverse.doc 07/12/99 1