ERP项目9.10FICO模块会议纪要.docVIP

项目实施会议纪要 会议参加者关键联系信息 姓名 小组/职务 联系号码 电子邮件地址 王永梅 FICO组长/财务总监 祖晓炬 FICO组长/顾问 王永志 FICO组员 明新建 FICO组员 丁善高 FICO组员 陈卫华 商务中心帐务管理部经理 会议记录 会议目的 流程讨论 会议主持人 祖晓炬 日期 2003-9-10 讨论议 今天讨论的流程有：内部订单维护流程、收款流程。 达成的一致意见有： 现在不存在结算性内部订单，暂不考虑内部订单的结算问题和流程。 统计性订单的类型及其编码范围有：项目类订单：100000-199999；研发类订单：200000-299999；促销和市场类订单（待定）。 目前有按照具体事件来统计各项费用的花费情况，属于TV（差旅管理）里面的内容，同内部订单解决不了，现在系统不考虑实现的问题。 原始凭证和需要做进财务中的费用科目不一致，但又要分开来看的情况，如一批凭证是礼品：5000、招待费：5000，准备全部记入总帐里的广告费科目：10000，系统建议将需要分开看的内容分开录入系统，如广告费：5000，承诺项目：礼品；广告费：5000，承诺项目：招待费，分开统计的情况可以在基金管理中查看。 行政部通常是汇集多个部门的费用单据一起开一张发票到财务报销的情况下，财务希望能够具体考核各个部门的费用情况，但又不希望在总帐里分别显示真实费用情况。系统建议在总帐中按照各部门真实发生数将发票的费用分开录入相应费用科目，共附一张发票。 关于其他部门费用需要转入研发费用的情况： 现实需求和操作情况：如果需要转出时，月末就将固定几个部门的费用全部以“管理费用-其他”的科目转出，借记到“其他应收款-×××贷款”中，如果预提出的费用足够时，以后其他月份的费用就不再计提了。不存在某个月份只提该部门部分费用的情况。需要在每个月末的对外报的损益表、资产负债表中予以体现；对内部考核和获利分析时还要视同真实发生。 处理方式：将需要转出的成本中心建一个成本中心组，并划为一个功能区域，剩下的成本中心划成另外一个功能区域，当月不存在转出情况下，对外的费用统计报表取两个功能区域的合计；如果当月有转出的情况下，对外的费用报表采用不需转出的功能区域进行统计。所有需要转出费用的凭证直接通过手工在FI中做（借：其他应收，贷：管理费用-其他），不进入CO中，这样保证各成本中心的费用明细保持原样不动，内部分析控制以及获利分析均不受影响。 承兑汇票一到，就算是款已经到了，立即释放信贷。现在对承兑汇票的做法是：所有承兑一般会直接寄到济南，济南作两次背书，一次是北京背书给济南，做如下凭证： 借：应收票据-×××客户 借：应付帐款-浪潮济南 贷：应收帐款-×××客户 贷：应付票据-×××客户然后直接由济南背书给供应商，产生如下凭证：借：应收票据-浪潮北京 借：应付帐款-×××供应商 贷：应收帐款－浪潮北京 贷：应收票据－浪潮北京 不设预收科目，所有预收来款全部计入应收的贷方。对于借物押金、定金、信用积累金，系统通过特殊总帐标记来控制，确保不参与清帐。这样如果客户选择的信贷控制范围是PC+SV+存储的类型，那么贷方金额就没必要看清为那种产品准备的，借方金额是必须要分清楚的。 清帐时需要看清楚的字段有：客户、信贷控制范围、逾期天数、发票号、订单号，系统应该能够自动汇总出本周清帐了PC多少应收款、SV多少应收款，还有多少未清。 欠款余额表只看应收款借方有余额的客户，不看贷方有余额的客户。 济南把客户传过来的电汇底单和需要清帐的订单号匹配起来，做成EXCEL表传给财务，财务负责做清帐处理。 如果实返数确实有进入主营业务成本情况，按平行记帐法处理：在表外建两个个科目如：主营业务成本2、存货2，在FI记入主营业务成本科目的同时，也做一笔分录记到表外科目去。进入FI的凭证不进入CO，而让表外科目凭证进入CO，可以统计出来实返数。 为上一年度为返还的返款，不在本年度的COPA报表中展示（如果是通过费用科目报销的返款，全部进入一个虚拟的成本中心）。 需要进一步沟通的问题有： 王总监需要在会后和市场部门沟通一下内部订单的类型划分的问题，如果需要按照内部订单管理的话，那么每笔报销都必须写