民丰纸业基金管理业务蓝图V1.1.docVIP

嘉兴电力局 基金管理业务蓝图 版 本 1.1 作 者 陆征银 日 期 2005/03/25 确认： 单位 职 位 签 字 期 嘉兴电力 项目经理 目 录 一、简介 3 二、组织架构 4 2.1总体设计 4 2.2系统配置 4 三、主要业务流程 5 3.1承诺项目(Commitment item) 5 3.1.1承诺项目类型(Commitment item type) 5 3.1.2承诺项目编码规则(Commitment item coding rule) 5 3.1.3承诺项目层次结构(Commitment Item Hierarchy) 5 3.2基金中心(Funds center) 7 3.2.1 基金中心编码规则(Funds center coding rule) 7 3.2.2 基金中心层次结构(Funds center hierarchy) 7 3.3预算结构(Budget structures) 8 3.4预算计划(Budget planning) 9 3.5 特别记帐(Specific Posting) 10 3.5.1标记基金(Earmarked Funds) 10 3.5.2 资金转帐(Funds transfer) 10 3.6、期末处理(Closing operations) 11 3.6.1 打开和关闭会计期间(Open and close postings periods) 11 3.6.2 承诺结转(Commitment carry forward) 11 3.6.3 预算结转(Budget carry forward) 12 四、业务改进 12 4.1 工厂维护 12 4.2 物料管理 12 4.3 财务会计 12 一、简介 嘉兴电力局目前已经基于Hyperion Planning系统建立了预算编制平台，目前需要借助于SAP R/3系统建立经营性支出和资本性支出的预算控制平台。本蓝图是基于基金管理模块，以实现经营性支出和资本性支出的预算控制为目标而进行设计。 基金管理(Funds Management)作为SAP R/3系统中创建和执行预算的功能组件,通过与物料管理(MM)、工厂维护(PM)、项目系统(PS)、人力资源管理(HR)、财务会计(FI)、管理会计(CO)等各功能组件的集成，获得预算执行所需的实际业务数据，从而实现对预算的实时控制。 二、组织架构 2.1总体设计 Client：用于存储多个组织架构中相关数据及表的技术实体。浙江省电力公司及其分、子公司使用同一个Client。 财务管理范围：基金管理组织架构的组织单元。浙江省电力公司及其分、子公司使用同一个财务管理范围。 成本控制范围：管理会计组织架构的组织单元。成本控制范围需被分配至财务管理范围。 公司代码：财务会计组织架构的组织单元。公司代码需同时被分配至成本管理范围和财务管理范围，并需保持一致。 2.2系统配置 对象 代码 描述 财务管理范围 ZPFA 浙江省电力公司 财务会计货币 RMB 人民币 会计年度变式 K4 12个会计期间 ＋ 4个特殊期间 三、主要业务流程 3.1承诺项目(Commitment item) 3.1.1承诺项目类型(Commitment item type) 承诺项目在基金管理模块代表收入和费用(预算科目)，作为预算结构的构成元素(BS元素)，是实施基金管理的基础。承诺项目分为两种类型:汇总项目(Summarization Items)和帐户分配项目(Account assignment Items)。汇总项目是账户分配项目的汇总节点，可以分配预算，但不能记帐；账户分配项目不仅可以分配预算，还可以记账。 承诺项目类型 预算对象 记帐对象 汇总项目 X 帐户分配项目 X X 3.1.2承诺项目编码规则(Commitment item coding rule) 如在需在SAP R/3系统中同时启用基金管理(Funds Management)、现金预算管理(Cash Budget Management)和项目资金管理(Project Cash Management)等三个功能组件，则不可启用承诺项目的有效期管理，并显其编码仅可以使用数字(0-9)，不能使用其它字符。 为便于会计人员进行业务处理，承诺项目编码和总账科目编码保持一致，汇总项目采用4位编码,帐户分配项目采用10位编码，汇总项目作为帐户分配项目的汇总节点，其编码和帐户分配项目前4位编码保持一致。承诺项目必须分配给财务管理范围ZPFA。 汇总项目： 1 2 3 4 帐户分配项目： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 3.1.3承诺项目层次结构(Commitment Item