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文件名 ：FI_GL_01 :创建总帐科目主数据流程（2-2） File name: 中石化ERP试点项目财务会计通用流程 财务会计小组 二零零四年二月十一日 第 *页 FI_AA_01: 创建固定资产/在建工程主数据 FI_AA_02: 更改资产主数据 FI_AA_03: 固定资产/ 在建工程采购申请-有采购单 FI_AA_04: 固定资产零星采购-无采购单 FI_AA_05: 固定资产非采购性质获取流程 FI_AA_06: 在建工程资本化 FI_AA_07: 固定资产在公司代码内的传输 FI_AA_09: 固定资产报废 FI_AA_10: 折旧预测 FI_AA_11: 运行折旧 FI_AA_12: 固定资产月结 FI_AA_13: 固定资产年结 FI_AA_14: 固定资产定期监控 FI_AA_15: 在建工程预算控制 FI_AA_16: 项目工单维护流程 目录（3） FI_AA_01: 创建固定资产/在建工程主数据 FIN14 购建部门经办人 FIN12资产主管 填制新增固定 资产/在建工程 创建申请单 职责 是否完整 固定资产/在建 工程申请采购 非采购新增 固定资产 在建工程 资本化 新增固定资产/在建工程创建申请单 审核是否正确 否 是 否 是 审核信息是否完整 FIN18资产主数据维护员 创建固定资产/ 在建工程主数据 AS01 Goto A FI_AA_01: 创建固定资产/在建工程主数据（续） FIN13固定资产 实物管理人员 职责 结束 在申请单上登记 固定资产/在建工程 号码送交管理部门 From A FIN18 资产主数据维护员 申请单存档 新增固定资产/在建工程创建申请单 FI_AA_02: 更改资产主数据 FIN14固定资产 使用部门 FIN15 业务部门主管 FIN13 固定资产实 物管理人员 在建工程/ 固定资产 维护申请单 填制在建工程/ 固定资产 维护申请单 固定资产 存放地点变更 职责 是否批准 否 是 固定资产 折旧年限变更 处理停用/ 不需用资产 部门主管会签 结束 Goto A FI_AA_02: 更改资产主数据（续） 更改资产 AS02 职责 From A FIN13固定资产 实物管理人员 FIN18资产主数据维护员 FIN12资产主管 审核固定资产维护信息是否完整 是否完整 维护信息完整填写 在建工程/固定资产维护申请单 否 是 是否正确 是 否 在申请单上登记 固定资产/在建工程 号码送交实物管理部门 在建工程/固定资产维护申请单 存档 结束 FI_AA_03: 固定资产/ 在建工程采购申请-有采购单 职责 FIN12资产主管 请购部门 经办人员 FIN15 业务部门主管 固定资产/在建工程 采购需求 填采购申请单 固定资产/ 在建工程采购申请单 相关部门主管审批 是否批准 结束 是 否 审核是否在本年计划内 是否计划内 追加审批流程 Goto A 否 是 FI_AA_03: 固定资产/ 在建工程采购申请-有采购单（续） 职责 FIN10 资产核算会计 （工程物资会计） 采购人员 From A 在系统内填制请购单 固定资产/在建工程采购申请单 FI_AA_01创建固定资产主数据流程 在系统内创建采购单 固定资产/在建工程采购单 收货处理 FI_AA_04: 固定资产零星采购-无采购单 职责 零星采购 固定资产 FIN14购建部门 FI_AP_ 员工报销流程 FIN18资产主数据维护员 FI_AA_01创建固定资产主数据流程 经投资计划部门主管审批 结束 FIN10资产核算会计 FI_AA_05: 固定资产非采购性质获取流程 职责 FIN13固定资产 实物管理人员 FIN18 资产主数据维护员 FIN10 资产核算会计 FIN12资产主管 投资/捐赠/抵 债/盘盈/自制 固定资产/融资租赁 FIN15 业务部门主管 部门主管会签 验收/确定性质、价值、使用状况 是否批准 是 否 FI_AA_01 创建固定资产 主数据流程 自制账务处理 ABZE 审核是否正确 是 否 结束 是否自制 其他账务处理 ABZON 是 否 FI_AA_06: 在建工程资本化 FIN16 工程管理人员 固定资产结算单 填制结算单 职责 在建工程达到 预定可使用状态 固定资产 验收完成 检查在建工程的 预付工程款 FIN15 业务部门主管 部门主管会签 是否批准 是 否 通过总帐 进行处理 项目的在建工程 金额进行分摊 预付帐款是否 足够支付交付金额 是 否 Goto A FIN10 资产核算会计 FI_AA_06: 在建工程资本化（后续） 职责 FI_AA_01 创建固定资产 主数据流程 在建工程结算 AIBU 结束 Goto A FIN18 资产主数据维护员 FIN1