民丰纸业42、固定资产购置流程.docVIP

固定资产购置流程 1 创建固定资产主数据 2 资产购置过帐 2 为在建工程预付定金及其清帐操作 5 为在建工程预付定金 5 清帐 7 固定资产购置流程 流程说明：此流程描述的是购置固定资产购置所需要经过的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 使用部门提出固定资产采购的申请，经过技术开发中心的批准，并确定购置预算，如果不批准则流程结束，若批准交总工程师； 经由总工程师审核，如果未通过流程结束，如果通过则由总会计师批准； 然后总会计师批准，若未通过流程结束，如果通过交装备部处理； 装备部经过市场询价，判断购置是否在预算内，如果不在预算内要经由总工程师总会计师重新批准； 若在预算内则由装备部填写资产卡片创建申请表，提交财务，进行维护固定资产主数据流程（详见FI.4.1）。 装备部采购资产，并收集相应的原始凭证（如发票），然后通知申请部门领用固定资产； 申请部门填写领料单，到装备部领用资产； 之后，由装备部向资产会计员提交所有相关原始凭证； 资产会计判断是否需要创建相应供应商： 是，则先进行维护无采购订单供应商记录流程（详见FI.3.1），再进行无采购订单供应商发票过账流程（详见FI.3.3）。流程结束。 否，则直接进行无采购订单供应商发票过账流程（详见FI.3.3）。流程结束。 创建固定资产主数据 说明：任何在建工程的开工，都必须事先创建预算类的固定资产号，并同内部订单集成在一起。 先创建如下所示的在建工程类资产主数据（预算类的），资产号：500044 第二屏“预算单”中的投资订单即为内部订单号 资产购置过帐 说明：在进行资产购置之前，必须先创建该固定资产的主数据 交易代码：F-09 输入凭证日期、公司代码、记帐日期、过帐期间、货币/汇率、凭证抬头文本、记帐码、帐户、业务类型 字段名 类型 字段用途及说明 凭证日期 必须 2004.01.14 凭证类型 必须 KR（凭证类型为：供应商发票） 公司代码 必须 1000 记帐日期 必须 2004.01.14 过帐期间 必须 1 货币/汇率 必须 CNY 凭证抬头文本 可选 购置固定资产 记帐码 必须 31（记帐类型为：发票） 业务类型 必须 100（外部资产购置） 回车后输入金额、记帐码、帐户、业务类型 字段名 类型 字段用途及说明 金额 必须 10000 文本 可选 注释 记帐码 必须 70（借方资产） 帐户 必须 111728（资产号） 业务类型 必须 100（外部资产购置） 回车后输入金额、文本 模拟通过后即可保存过帐完成资产的购置。