太太药业组织结构调整实施方案.docVIP

太太药业组织结构调整实施方案 太太药业集团组织结构调整实施方案 一: 背景 太太药业股份有限公司实体组织结构变更。原太太药业股份公司更名为健康集团, 并成立新的太太药业有限公司。太太药业股份有限公司的存货，固定资产等资产剥离到太太药业有限公司。健康集团只进行集团管理和投资的业务，新太太药业有限公司包含原太太药业股份的销售, 生产，采购等业务。 二:需求分析 在现有的组织结构中太太药业股份有限公司包含了生产，销售，采购和财务模块。因而与生产，销售，采购相关的物料主数据，客户，BOM，ROUTING，工作中心，成本中心等主数据也均建立在公司代码1000（太太药业股份有限公司）中。如新建一公司代码给太太药业有限公司，则相关主数据全需重新建立，将会牵涉到SD，PP，MM部门，系统中的组织结构变动大，工作量也很大。经与太太项目组成员初步讨论，建议将现有公司代码1000作为新公司（太太药业有限公司）的公司代码，新建公司代码9999作为健康集团。但在此方法下，新公司太太药业有限公司（1000）在系统中2002年会有业务数据，反而已上线的太太股份（健康集团9999）在财务年度2002中系统没有实际业务的明细项，只有2002年底余额（倒入）。所以此方案前提是会计事务所认同财务上的处理方式。 三:实施方案 将公司代码1000改为太太药业有限公司，实施SD，PP，MM，FICO模块。所有主数据将沿用原太太药业股份有限公司的主数据。新建公司代码9999作为健康集团，将实施MM和FICO模块，完全按新公司上线处理。以下是部分问题处理方法： 固定资产处理: 原属于太太药业股份有限公司的大部分资产作为健康集团对太太药业的投资继续按原帐面价值保留在公司代码1000中。将属于健康集团的资产用公司间固定资产的转移转移到9999中。在调出公司使用系统“公司间资产转移这个功能,它会同时在调出方、调入方生张会计凭证， ?调出方1000： ? ? ? ? ? DR: 固定资产清理  ? ? ? ? ? ? 累计折旧  ? ? ? ? CR:固定资产  ? ? ? ? ? DR: 固定资产（原值）  ? ? ? ? CR: 过度科目（9*）  ? ? ? ? ? ? 累计折旧 ? ? ? ? ? 调入方9999虽是资产接受方，但不是被投资调方固定资产，则： DR: 过度科目（9*） CR: 固定资产清? ? ? 成本中心处理: 将属于健康集团的成本中心在公司代码1000中冻结，并在公司代码9999中新建。重新对成本中心做预测，其明细项继续保留在公司代码1000中。 未清SO和未清PO处理： 未清SO：包含两部分，一部分为未交货也未开发票的SO，另一部分为已交货但未开发票的SO。前部分可作为太太药业有限公司的新接业务处理；对已交货未开发票部分是否作为太太药业的销售收入处理，需与太太项目组负责人讨论。建议作为太太药业的收入处理，但这部分收入无销售成本。 未清PO：同理也包含两部分，一部分为未收货也未开发票的PO，另一部分已收货未开发票的PO。前部分可作为太太药业有限公司的新采购业务处理；对后部分建议在太太股份公司中处理完，可要求供应商在年底前请款。 公司代码1000(太太药业股份有限公司)在2002年底帐务调整： 2002年底，公司代码1000作为太太药业股份公司在系统进行相关月结和年结处理。年结处理后的余额除库存，固定资产科目外均用过度科目（9*）进行清理。 数据转换处理: 因方案只涉及到FI模块，数据转换主要为公司代码9999 2002年年底的余额到入和1000 2003年年初余额倒入。公司代码1000在2002年的年结余额作为公司代码9999在2002年度12月的余额用过度科目（9*）到入系统。新公司1000的2003年年初余额为2002年年结余额调整后的余额，用年度余额结转处理。 四:实施计划表 序号 任务 开始日期 完成日期 Duration 顾问负责人 1 系统实现 2002/10/28 2002/11/29 33 1.1 方案设计及确定 2002/10/28 2002/11/08 12 谭本华，胡亮 1.2 IMG设定和顾问测试 2002/11/11 2002/11/29 19 谭本华，胡亮 1.3 报表开发和测试 2002/11/11 2002/11/29 19 2 最后准备 2002/12/02 2002/12/27 25 2.1 TOB和SOP文档资料整理 2002/12/02 2002/12/06 5 2.2 新用户培训 2002/12/09 2002/12/13 5 2.3 数据准备 2002/12/16 2003/01/03 14 谭本华 3 年结和上线 2002/12/30 2003/01