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反洗钱基础知识培训 中国银行苏州分行 风险管理处法律与合规科 凌瑞钊 二零零四年八月 一、洗钱的渊源 源自美国 洗钱是对隐瞒或掩饰犯罪收益所有各种犯罪活动的总称。 二、洗钱的过程 入帐 分帐 融合 三、洗钱对我国的主要危害 动摇社会信用，为金融危机埋下祸根 巧取豪夺，使社会财富大量流失境外 包容、袒护和怂恿刑事犯罪，破坏社会稳定 四、我国洗钱犯罪的现状和特点 （一）洗钱犯罪活动内容增多，方式不断翻新 利用金融机构洗钱 通过地下钱庄等专业机构洗钱 投资洗钱 采用老鼠搬家的方式洗钱 （二）洗钱犯罪与腐败活动密切相关，助长了犯罪并污染了社会风气 辞职下海办公司或炒股 利用自己家属名义或他人名义开办公司 跨国洗钱 （三）存取、搬运和藏匿大额现钞是洗钱的重要渠道 五、我国反洗钱的立法概况 现有法规 即将出台的《反洗钱法》 （一）现有法规 刑法191条 一个“规定”两个“办法” 《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》 其他 《现金管理暂行条例》、《个人存款账户实名制》、《银行账户管理办法》、《境外外汇账户管理规定》、《大额现金支付登记备案规定》 《刑法》第191条  2001年12月29日修改 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金： 反洗钱1、2、3号令 一个《规定》两个《办法》 《金融机构反洗钱规定》规定了金融机构反洗钱工作的基本制度，构建了金融机构反洗钱基础法律框架。 《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》作为支撑金融机构反洗钱法律框架的两个重要支柱，分别规范了人民币和外汇资金大额交易和可疑交易的报告制度。 相互联系的有机统一体，共同构建了我国金融机构反洗钱机制。 （二）呼唤《反洗钱法》的出台 反洗钱工作涉及许多部门 扩大上游犯罪的范围 六、我国反洗钱的组织结构 公安部经济犯罪侦察局 中国人民银行反洗钱局 国家外汇管理局管理检查司 中国反洗钱监测分析中心 金融机构内部反洗钱组织机构 形成金融机构、金融监管部门和 公安三方密切配合的反洗钱机制 我行反洗钱的组织结构： 2001年6月，总行成立“中国银行反洗钱工作委员会”。目前，委员会共有15个成员部门，它们是：风险管理部、财会部、海外机构管理部、金融机构部、公司业务部、零售业务部、银行卡中心、结算业务部、营业部、清算收付中心、稽核部、监察部、保卫部、信息科技部、法律与合规部。 * * 洗钱犯罪 只有当事人从事上述四种犯罪行为所得的财产或犯罪收益时，才构成洗钱犯罪。 洗钱行为 只要当事人从事犯罪收益或非法所得的清洗，都构成洗钱行为，其明显特征是不管其清洗的上游犯罪是何种犯罪行为，只要是对非法所得极其收益进行清洗都构成洗钱行为。 公安部主要负责洗钱案件的司法调查工作。 人民银行负责制定中国银行业反洗钱政策，监管中国银行业反洗钱工作。 2003年9月，人民银行调整机构职能时，成立反洗钱局（保卫），承担国家反洗钱的组织协调工作，这是我国加强反洗钱工作的重大决策。 2003年3月，国家外汇管理局根据国际和国内反洗钱形势的需要，在管理检查司内设立了反洗钱工作管理处，负责外汇领域反洗钱的监督和管理工作。 我行反洗钱工作委员会秘书处设在总行法律与合规部 总行法律与合规部牵头负责我行的反洗钱工作