企管管理标准.docVIP

生产经营预算 3.1 生产经营预算的组成 生产经营预算由各责任部门编制的生产计划、材料预算、人工费预算等组成。 3.2 责任划分 3.2.1 生产科负责编制生产计划，组织工程量验收并考核。主要包括采掘、巷修、防治水、通风设施等零星工程计划和分管的成本项目计划。 3.2.2 机电科负责编制机电安装计划，组织工程量验收并考核。主要包括安装回撤、检修、机加工修理等零星工程计划和分管的成本项目计划。 3.2.2 供应科负责材料类加工和修理、办公（杂品）用品等计划编制，组织验收并考核。 3.2.4 调度室负责编制煤质计划、通讯及监测监控材料计划，组织实施生产计划，负责考核产量、煤质和影响时间的完成。 3.2.5 技术中心负责编制节能减排(包括电、水、煤和燃油)、技术创新计划并考核。 3.2.6 财务部负责编制吨煤成本(包括非生产性支出)计划并考核。 3.2.7 人资源部负责编制人工费预算和劳保用品预算并考核。 3.2.8 培训科负责编制员工培训计划并考核。 3.2.9 企管部负责年度、季度、月度生产经营预算、安全费用预算的汇总、编制、上报和考核，参与工程验收。 3.2.10 分管矿长负责审核分管专业生产计划和考核资料。 3.2.11 总工程师及经营副矿长分别负责审核生产计划、经营预算及其考核报告。 3.2.12 矿长负责批准生产经营预算和考核报告。 3.2 生产经营预算的编制 3.2.1 月度生产经营预算的编制 3.2.1.1 每月25号前总工程师组织召开生产计划预备会，根据公司生产计划、结合生产布局及采掘条件，编制下月生产计划草案。 3.2.1.2 每月25号总工程师组织由矿长、分管矿长、责任科室负责人及责任人参加生产计划会，审核下月生产计划草案，确定下月生产计划。 3.2.1.2 责任科室根据生产计划会确定的生产计划，完成分管成本计划的编制，报企管科。 3.2.1.4 企管科根据生产计划、成本费用预算等资料进行收集、整理，编制月度生产经营计划，由经营副矿长、总工程师审核，报矿长批准后，于每月29日前下发。 3.2.1.5 对在一个季度连续做到预算资料完整准确、报送及时且没有受到处罚的单位，对负责人和责任人给与一定奖励。只要受到1次处罚，季度不再奖励。 3.2.1.6 年度生产经营预算按要求完成上报公司，对参与人员按完成质量情况给予奖励。 3.2.2 年度生产经营预算的编制 3.2.2.1 年度计划包括3～5年中长期计划。 3.2.2.2 每年9月份中旬开始编制下年生产经营预算，编制程序按月度计划编制程序执行，企管科汇总，按要求时间上报永煤公司。 3.2.2.3 编制年度生产经营预算时要充分考虑材料回收、重复利用，同比增支因素要进行必要的说明，大型材料的投入计划具体到每个工作地点。 3.2.2.3 预算的考核 3.2.2.3.1 生产计划调整报告按要求审批后，于每月3日前报企管科，否则不予调整计划。 3.2.2.3.2 每月3日前，各科室按照职责划分对分管工程项目组织验收，编制验收报表交企管科。 3.2.2.3.3 企管科根据各责任科室提供的验收报告，与月度生产经营预算进行考核编制月度生产经营预算考核报告，报经营副矿长和矿长审核后，报送人劳科执行。 4 经济活动分析管理 4.1 经济活动分析的编制 4.1.1 实行定期分析，分月度、季度和年度分析。 4.1.2 区队、部室都必须编制月度、季度、年度经济活动分析，对分管的生产经营指标完成情况进行分析，对工作中取得的成绩或经验进行总结，对存在的问题进行剖析，找出解决问题的方案，并对下一步工作进行安排。 4.1.3 经济活动分析必须要有说服力，用数据说话(如材料成本：既要进行价值量分析，又要进行实物消耗量分析)，禁止长篇大论讲套话、空话。 4.1.4 各单位经济活动分析每月5日前发企管部经理，企管部根据各单位提供的月度、季度或年度经济活动分析，组织撰写公司月度、季度或年度经济活动分析，经经营副总经理、总经理审核与审批后发布。 4.1.5 经济活动分析标题统一为“×××(单位)×月份(季度)经济活动分析”，内容格式可根据单位自身情况参考公司经济活动分析。 4.2 生产经营分析会 4.2.1 各单位每月必须召开一次经营分析会，根据单位自身情况可与其他会议一起召开，必须找出实际生产经营管理中存在的问题，以及解决问题的办法。 4.2.2 各单位经营分析会区队最少应由技术员以上管理人员、班组长、验收员、核算员、材料员参加，部室应全员参加。 4.2.3 公司生产经营分析会每月度召开一次: a) 时间：定于每月中旬召开。 b) 参加人员：公司领导、部室负责人、区队长、支部书记、核算员、材料员、经营部室业务骨干； c)