西陇化工：招商证券股份有限公司关于公司首次公开发行股票并上市之发行保荐工作报告.pdfVIP

西陇化工股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 发行保荐工作报告 招商证券股份有限公司 关于西陇化工股份有限公司 首次公开发行股票并上市 之 发行保荐工作报告 二〇一一年四月 3-1-2-1 西陇化工股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 发行保荐工作报告 声 明 本保荐机构及保荐代表人根据中华人民共和国公司法》（下称“《公司法》”）、 《中华人民共和国证券法》（下称“ 《证券法》”）、《首次公开发行股票并上市管 理办法》（下称“ 《首发管理办法》”）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（下称 “ 《保荐管理办法》”）等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（下称 “中国证监会”）的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、 行业执业规范和道德准则出具本发行保荐工作报告，并保证所出具文件的真实 性、准确性和完整性。 3-1-2-2 西陇化工股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 发行保荐工作报告 目 录 一、 释 义 4 二、 项目运作流程 8 (一) 西陇化工IPO 项目立项审核流程8 (二) 西陇化工IPO 项目执行过程8 (三) 本保荐机构内部审核程序和内核意见 11 三、 项目存在问题及其解决情况 14 (一) 立项评估决策机构意见 14 (一) 尽职调查中发现的主要问题及解决情况 14 (二) 内部核查部门关注的主要问题及落实情况 18 (三) 内核小组审核意见及落实情况20 (四) 审核部门的问题回复22 (五) 对证券服务机构出具专业意见的核查情况 37 3-1-2-3 西陇化工股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 发行保荐工作报告 一、 释 义 在本工作报告中，除非另有说明，下列简称具有如下含义： 一、一般简称 本公司、公司、股份公 指 西陇化工股份有限公司 司、发行人、西陇化工 西陇有限 指 广东西陇化工有限公司，本公司前身 深圳恒汇鑫 指 深圳市恒汇鑫投资发展有限公司，本公司之股东 名远投资 指 汕头市名远投资有限公司，本公司之股东 深圳市深港优势创业投资合伙企业（有限合伙），本公司之 深港优势 指 股东 深港产学研 指 深圳市深港产学研创业投资有限公司，本公司之原股东 深圳年利达 指 深圳市年利达创业投资有限公司，本公司之股东 迅飓投资 指 广州迅飓投资有限公司，本公司之股东 汕头西陇 指 汕头市西陇化工厂有限公司，本公司之全资子公司 北京西陇 指 北京西陇化工有限公司，本公司之全资子公司 上海西陇 指 上海西陇化工有限公司，本公司之全资子公司 湖北西陇 指 湖北西陇化工有限公司，本