大华农：招商证券股份有限公司关于公司首次公开发行股票并在创业板上市之发行保荐工作报告.pdfVIP

招商证券股份有限公司 关于广东大华农动物保健品股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 之 发行保荐工作报告 2011 年1 月 3-1-2-1 声 明 本保荐机构及保荐代表人根据中华人民共和国公司法》（下称“《公司法》”）、 《中华人民共和国证券法》（下称“ 《证券法》”）、《首次公开发行股票并在创业 板上市管理暂行办法》）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（下称“ 《保荐管理 办法》”）等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”） 的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和 道德准则出具本发行保荐工作报告，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整 性。 3-1-2-2 目 录 释 义 4 一、 项目运作流程 5 (一) 广东大华农IPO 项目立项审核流程5 (二) 广东大华农IPO 项目执行过程5 (三) 本保荐机构内部审核程序和内核意见8 二、 项目存在问题及其解决情况 11 (一) 立项评估决策机构意见11 (二) 尽职调查中发现的主要问题及解决情况11 (三) 内部核查部门关注的主要问题及落实情况13 (四) 内核小组审核意见及落实情况18 (五) 中国证监会历次反馈意见涉及到的主要问题及核查情况26 (六) 对证券服务机构出具专业意见的核查情况40 3-1-2-3 释 义 在本工作报告中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义： 广东大华农、发行人、 指 广东大华农动物保健品股份有限公司 公司、股份公司 肇庆大华农 指 肇庆大华农生物药品有限公司，为发行人的全资子公司 新兴禽蛋 指 新兴大华农禽蛋有限公司，为发行人的全资子公司 温氏集团 指 广东温氏食品集团有限公司，曾为大华农有限的股东 广东温氏南方家禽育种有限公司，更名前为新兴县温氏南方 温氏南方家禽 指 家禽育种有限公司，曾为大华农有限的股东 华南农业大学增城正大肉鸡发展中心，曾为肇庆大华农的股 华南农大发展中心 指 东 华南农大总公司 指 华南农业大学科技实业发展总公司，曾为肇庆大华农的股东 本保荐机构、招商证券 指 招商证券股份有限公司 按《中华人民共和国兽药典》和国务院兽医行政管理部门发 兽用药物制剂 指 布的其他兽药质量管理标准或者其他处方的要求，加工成一 定规格的兽药制品 应用微生物学、寄生虫学、免疫学、遗传学和生物化学的理 论和方法制成的菌苗、疫苗、虫苗、类毒素、诊断制剂和抗 兽用生物制品/生药 指 血清等制品。用于预防、治疗、诊断畜禽等动物特定传染病