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(1)新建账套 单位名称：重庆星月科技公司（一般纳税人）。 行业：采用新会计准则的行业。 记账本位币：人民币(RMB)。 会计科目级数：4级，4-2-2-2 会计期间：自然月份。 会计年度开始日期：1月1日，启用会计期间：本年1期。如本年为2008年，则为2008年1期。 (2)用户管理 操作用户 用户组 用户名 授权范围 基本权限 系统管理组 王中广（系统主管） 所有用户 除“账务处理”中“录入凭证、审核凭证、删除凭证”以外的其他所有功能。 会计组 录入员（以操作者自己的名字命名） 当前用户 除“账务处理－凭证”中“凭证审核”、“修改其他用户凭证或单据”以外的所有功能。其他模块的全部功能。 黄风（审核员） 本组用户 “凭证”中的“审核”、“查看”、“检查”、“过账”功能 出纳组 张一杰（出纳员） 所有用户 “出纳管理”中的全部功能。 “账务处理”中的凭证查询功能。 (3)账套选项 ①增加选择“凭证录入时自动填补断号”、“凭证保存后立即新增”。 ②将“账薄余额方向”选择为“与科目余额方向保持一致”。 ③选择固定资产减值准备科目为“1603　固定资产减值准备”，同时选择“固定资产折旧时将减值准备的值计算在内”。 ④选择“可以从凭证引入现金日记账“和”可以从凭证引入银行存款日记账“。 (4)币别 外币代码：USD，名称：美元，期初汇率8.0。 （5）凭证类型 凭证字 科目范围限制 收 借方必有：1001-1012 付 贷方必有：1001-1012 转 借和贷必无：1001-1012 （6）核算项目 ①往来单位 001东方发展公司、002金佛山科技公司 003深圳环宇公司、004亿坤公司 ②部门 01行政部、02财务部、03销售部、04物供部。 ③商品 01甲商品、02乙商品、03丙商品。 ④职员 见下表： 职员编码 职员名称 部门 类别 职务 性别 银行账号 0101 陈山竹 行政部 行政 总经理 男 123456001 0102 罗云峰 行政部 行政 职员 男 123456002 0103 王东 行政部 行政 主任 女 123456003 0201 王中广 财务部 行政 主任 男 123456004 0202 高风杰 财务部 行政 职员 女 123456005 0203 黄风 财务部 行政 职员 女 123456006 0204 张一杰 财务部 行政 职员 男 123456007 0301 章力辉 销售部 业务 主任 女 123456008 0302 刘大红 销售部 业务 职员 女 123456009 0303 韦芳 销售部 业务 职员 女 123456010 0304 何一丁 销售部 业务 职员 男 123456011 0305 周广金 销售部 业务 职员 男 123456012 0306 梁华 销售部 业务 职员 女 123456013 0401 郭风光 物供部 业务 主任 男 123456014 0402 谢长宇 物供部 业务 职员 女 123456015 （7）会计科目及期初余额 科目代码 会计科目 借方余额 贷方余额 备注 1001 库存现金 600 ? ? 1002 银行存款 423,000 ? ? 100201 工商银行 335,000 ? 100202 中国银行 88,000 ? 核算单一外币“美元”+期末调汇,原币11000，汇率8.0 1012 其他货币资金 30,000 ? ? 101201 外埠存款 30,000 ? 1101 交易性金融资产 10,000 ? ? 110101 成本 10,000 ? ? 股票 10,000 ? ? 1122 应收账款 13,000 ? 往来单位+往来业务核算 1122-001 东方发展公司 5,000 ? ? 1122-002 金佛山科技公司 8,000 ? ? 1221 其他应收款 1,500 ? 部门+职员辅助核算 -01 行政部 800 ? ? -0101 陈山竹 800 ? ? -03 销售部 700 ? ? -0304 何一丁 700 ? ? 1231 坏账准备 ? 100 ? 1401 材料采购 60,000 ? 商品+数量核算，单位：件 1401-01 甲商品 60,000 ? 数量：100 1405 库存商品 100,000 ? 商品+数量核算，单位：件 1405-01 甲商品 50,000 ? 数量：125 1405-02 乙商品 20,000