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商业银行流动性压力测试暂行办法

商业银行流动性压力测试暂行办法

第一章总则

第一条为进一步加强风险管理，建立我行流动性压力测试机制，明确职责分工，提高

流动性压力测试工作质量和效率，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行压力测试指

引》和相关法律法规，结合我行实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称流动性压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，它是通过

测算我行遇到假定的压力事件时可能发生的损失，分析这些损失对银行资产质量、盈利能

力和资本金带来的负面影响，进而对我行流动性做出评估和判断，并采取必要措施的过程。

第三条流动性压力测试有助于量化分析压力情景下压力因素变化可能带来的不利影响，

评估在未来可能出现的各类压力情景下的风险承担水平并提前采取适当应对措施以减少可

能的损失。压力测试有助于评估银行盈利及资本充足率方面的承压能力，验证资产分配的

有效性，是风险计量工作的重要组成部分，是董事会和高层管理决策的重要依据。

第二章流动性压力测试组织架构和职责第四条高级管理层职责包括：

1、审议并修改流动性压力测试暂行办法；

2、定期向董事会汇报压力测试开展情况；

3、组建跨部门压力测试工作组；

4、领导组织实施压力测试，并持续跟踪实施效果；

5、审议并推动落实压力测试风险应对措施，并评估实施效果。

第五条合规风险部职责包括：

1、流动性压力测试的牵头部门，负责起草并修订流动性压力测试管理制度；

2、负责协调压力测试相关工作，牵头组织拟定压力测试并组织实施；

3、执行董事会及高级管理层关于压力测试形成的相关决议。

第六条运营管理部职责包括：

1、为流动性压力测试牵头部门提供财务建议；

2、积极落实经董事会或高级管理层批准的财务政策。

第三章流动性压力测试流程

第七条流动性压力测试的牵头部门根据高级管理层的要求、内部风险管理的需要，或

应外部监管机构的要求，发起压力测试。

第八条压力测试的工作流程至少包括以下几个方面：

（一）定义压力测试目标资产的范围，确定承压对象和承压指标；

（二）选择压力因素和压力指标，收集处理数据；

（三）设计压力测试情景。压力情景设计一般包括比较有可能发生的轻度压力情景、

中度压力情景，也包括发生概率较小的重度压力情景。

（四）根据设计的压力测试情景，通过压力因素的量化调整，观察承压指标的变动情

况。对测试结果进行定量分析和定性分析，重点分析压力情景下可能造成的损失以及压力

测试显示出的业务发展薄弱环节。

（五）形成完整的压力测试报告，提出压力情景下的应对策略。

第四章流动性压力测试结果的报告

第九条实行根据流动性压力测试结果严重程度逐级上报的原则。

第十条报告内容包括但不限于压力测试目的、测试过程（包括承压对象和承压指标、

压力因素和压力指标、压力情景设计、数据来源等）、测试结果、对结果的分析以及相关

政策建议。

第十一条报告路线分为纵向报告路线和横向报告路线。纵向报告路线包括合规风险部、

高级管理层和董事会三个层级，根据测试结果严重程度判断决定是否向上一管理层级报告，

但至少应报送至高级管理层。横向报告路线指合规风险部可将压力测试结果横向抄送至各

所需部门。

第十二条高级管理层审议压力测试报告后，视测试结果

严重程度，根据《常山联合村镇银行流动性风险处置预案》制定应急预案、发布有关

政策措施。

第五章流动性压力测试频率

第十三条流动性压力测试的频率应与压力测试目标、压力因素的性质以及风险管理能

力相适应，分为定期压力测试和不定期压力测试。定期测试原则上每季进行一次，每季第

一个月出具上季度压力测试结果。不定期压力测试是临时性或应急性的，可根据高级管理

层、监管机构的要求以及外部环境的变化不定期进行。