关于落实查库制度有关问题的通知.doc

PAGE PAGE 4 南商银零售部〔2013〕4号 　 关于落实查库制度有关问题的通知 各行、部： 为规范日常查库工作行为，有效指导各行查库人员的查库工作，切实防范案件风险，结合我行实际情况，现将有关事项通知如下： 一、查库频率 各行风险执行官至少每月查库一次，风险暨会计经理至少每月查库一次，坐班经理必须每周至少查库一次，各行零售业务主管部门实行定期或不定期检查。 说明：1.本通知所称“查库”是指我行有关人员依据规章制度，对分支行库、营业网点库以及柜员保管的现金、重要空白凭证、有价单证、自助设备等进行实物盘点，并与核心系统账务数据进行核对，确保账实相符。 2.风险执行官至少每月查库一次，全功能支行未设置风险执行官的，由支行副行长或行长参与查库，具体如下： （1）营业机构数为1-5（含）个的，每月必须对所辖营业机构检查面达100%； （2）营业机构数为6-10（含）个的，每月必须对所辖营业机构检查面达60%； （3）营业机构数为11-20（含）个的，每月必须对所辖营业机构检查面达40%； （4）营业机构数为21个以上的，每月必须对所辖营业机构检查面达20%。 3.风险暨会计经理至少每月查库一次，是指查库必须全面覆盖所辖营业机构。 4.坐班经理必须每周至少查库一次，是指坐班经理必须每周对营业机构所有柜员尾箱进行全部检查。 （1）凡营业机构坐班经理助理实行脱柜的，可协助坐班经理进行日常查库工作，但每周检查必须对所有柜员尾箱进行全覆盖；坐班经理每月至少有一次对营业机构所有柜员尾箱全面检查的记录。 （2）凡坐班经理助理未脱柜的，仍由坐班经理履行查库职责。 （3）支行设置的授权柜员或后柜人员，因没有检查职责，不能替代坐班经理进行查库。 5.每周查库期间遇有节假日的，节假日进行了查库，也视同进行了每周查库；如果遇节假日之前进行了每周查库，那么节假日同样要进行查库。 非现金柜员尾箱遇节假日期间统一入库保管的，节前坐班经理需对尾箱进行检查，节假日期间查库只检查当班柜员的尾箱。 6.对自助设备尾箱的检查，必须在查库登记簿中进行记载。 二、查库方式 查库应坚持以事实为依据，查看录像资料与盘点实物一起进行，以现场检查为主要手段，查看录像为辅。 三、查库要求 （一）检查时 1.检查人员进行查库时，被检查的人员应始终陪同在场，不得擅自离开（在营业场所内并且在本人视线范围内除外）。 2.查库记录必须遵循有查必记的原则，凡是查库必须有记录。检查人员必须在监控录像覆盖范围内进行查库，不得根据系统账面余额在《查库登记簿》中记载查库数据，制造虚假查库记录。 3.检查人员必须到场核点库存（包括对在途现金的核查），查库时要严格做到“开箱”、“开包”和“移位”检查，不得监而不查，敷衍马虎，确保检查不遗漏、不留死角。柜员或管库员不得担任检查人或参与查库（如现金清点、账实核对等）。 4.库存现金查库记录表中必须详细记载现金明细券别，不得只记载尾箱现金总数，且库存现金明细与合计数必须相等。 5.重要空白凭证或有价单证查库登记表中必须记载重要空白凭证或有价单证的起止号码和张数。 6.由核心系统打印出的柜员现金、凭证尾箱库存单上不得有硬改现象，且不得自制尾箱库存单。 7.查库登记表中检查人员签章处的签名应与实际检查人员相一致。 8.各行零售业务主管部门或相关检查人员需对营业机构查库情况通过调阅监控进行抽查，记录检查情况。 （二）检查结束 1.检查人员应将查库时间、券别张数、币种、柜员号及尾箱金额、账面金额、差异及核对情况和问题详细登记“查库登记簿”，并由检查人员、被检查人员共同签字；同时把尾箱库存单粘贴在查库登记表上，以备查考。 2.对查库中发现的重大问题，应立即查明原因，并向上级行报告。 希各行各级检查人员认真履行查库职责，检查人员在检查过程中，必须认真细致，不得流于形式，对应发现而未发现的问题，将按照我行相关规定追究检查人员的责任。 南充市商业银行股份有限公司零售业务部 201 南充市商业银行股份有限公司零售业务部 2013年