成本费用管控工具.docVIP

13．6成本费用管控工具

13．6．1成本费用控制表

编号：填表日期：年月日

期

期

间

项

目

本月

上月

本年累计

去年累计

金额

%

金额

%

金额

%

金额

%

销货收入净额

代销收入

销货收入合计

直接原料

直接人工

制造费用

销货成本合计

员工薪资

文具用品

交通费

保险费

交际费

邮电费

佣金支出

运费

差旅费

广告费

修缮费

销售费用合计

核准：复核：

13．6．2成本改善记录表

产品：起讫日期：规格：

成本

改善

事项

日期

改善

结果

改善结果比较

单位用量

单价

单位成本

项目

细目

编号

内容

交办

完成

内容

改善费用

改善前

改善后

效率差

改善前

改善后

改善

改善前

改善后

增减

累计

增减

主管：经办：

13．6．3材料成本明细表

理论成本

实际成本

目标成本

合计

合计

生产单位

日期

工时数

工资率

金额

工时数

分摊率

金额

项目

金额

金额

备注

直接原料

直接物料

直接人工

已分配费用

合计

合计

缴库记录

出库记录

备注

缴库日期

缴库单号

缴库数量

日期

厂商

发票号码

数量

经理：会计：制表：

13．6．7生产成本分析表

项目

月份

月份

月份

预算金额

比例（%）

预算金额

比例（%）

预算金额

比例（%）

原料成本

物料成本

直接工资

津贴

加班费

费

用

物耗费

电力费

差旅费

维护费

保险费

运费

直接投资

间接投资

租金

水电费

保健费

医保费

杂费

合计

期初在制品

期末在制品

制造费用

毛利

生产价值

100%

100%

100%

13．6．8物流成本核算表

成本类别

供应

物流费

企业内

物流费

销售

物流费

退货

物流费

废弃

物流费

合计

材料费

资材费

燃料费

消耗性

工具器具

其他

合计

人工费

薪酬、补贴

福利费

其他

合计

维护费

维修费

消耗性材料费

税金

租赁费

保险费

其他

合计

其他费用

折旧费

企业内利息

合计

物流成本合计

备注：

1．物流信息费和物流管理费均计入合计栏和各种范围栏；

2．企业本身物流费合计包括材料费、人工费、公益费、维护费、一般经费和特别经费；本企业支付物流费合计包括企业本身物流费合计和委托物流费；而企业物流费总计包括本企业支付物流费合计和外企业支付物流费。

13．6．9促销费用分析表

促销方式

方式说明

投放期间

估计总费用

成本收益分析

评价

13．6．10推广费用分析表

品牌名称

推广方式

推广费用预算

推广地区

预计销量

备注

13．6．11财务费用明细表

费用项目

行次

本月数

本月累计数

上年期间数

利息支出净额

1

1．利息支出

2

（1）国内长期借款利息支出

3

其中：本分/子公司并表单位借款利息

4

股份公司其他并表单位借款利息

5

集团公司及所属单位借款利息

6

其他关联单位借款利息

7

银行借款利息

8

其他借款利息

9

（2）外资长期借款利息支出

10

（3）应付债券利息

11

其中：应付本分/子公司并表单位债券利息

12

应付股份公司其他并表单位债券利息

13

应付集团公司及所属单位债券利息

14

应付其他关联单位债券利息

15

应付其他债券利息

16

（4）短期借款利息支出

17

其中：本分/子公司并表单位借款利息

18

股份公司其他所属单位借款利息

19

集团公司及所属单位借款利息

20

其他关联单位借款利息

21

银行借款利息

22

其他借款利息

23

2．利息收入

24

（1）本分\子公司并表单位利息收入

25

（2）股