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企业风险控制管理全场景模板

一、适用范围与典型应用场景

本模板适用于各类企业（含国企、民企、外企及中小微企业）的风险控制管理工作，覆盖企业战略、运营、财务、市场、法律、人力资源等多领域风险场景。典型应用包括：

年度风险管控体系建设：企业年初制定年度风险控制计划时，系统梳理潜在风险并制定应对策略；

重大项目决策风险评估：如新业务拓展、重大投资、并购重组等场景，需提前识别决策风险并制定预案；

日常运营风险监控：针对供应链中断、客户违约、生产安全、合规漏洞等常态化风险进行动态跟踪；

专项风险排查：如数据安全、环保政策、劳动用工等特定领域的风险专项治理；

风险事件应对处置：当风险事件发生时，快速启动应急响应机制，降低损失并恢复运营。

二、风险控制管理全流程操作指引

（一）前期准备与资料收集

成立风险管控小组

由企业高管（如总经理、分管风控的副总）担任组长，成员包括各部门负责人（财务、运营、法务、人力资源等）及核心骨干，明确职责分工（如风险识别、评估、记录、跟踪等）。

小组需具备跨部门协作能力，保证覆盖企业全业务链条。

收集基础资料

整理企业战略规划、年度经营目标、业务流程文件、财务报表、过往风险事件记录、行业政策法规、竞争对手动态等资料，为风险识别提供依据。

（二）全维度风险识别

通过“流程梳理+方法工具+多方访谈”组合方式，系统识别企业面临的潜在风险。

核心识别方法

流程分析法：梳理企业核心业务流程（如采购、生产、销售、财务等），识别流程中的关键控制点及潜在风险点（如采购流程中的供应商资质审核风险）。

SWOT分析法：结合企业优势（S）、劣势（W）、机会（O）、威胁（T），识别外部环境（市场、政策、技术）及内部管理（资源、能力）带来的风险。

PESTEL分析法：从政治（P）、经济（E）、社会（S）、技术（T）、环境（E）、法律（L）六大维度，识别宏观环境变化引发的风险（如环保政策收紧对企业生产的影响）。

专家访谈法：与部门负责人、一线员工、外部顾问（如律师、审计师*）访谈，挖掘隐性风险（如核心技术人才流失风险）。

风险分类与记录

将识别的风险按“战略类、运营类、财务类、市场类、法律类、人力资源类”等维度分类，填写《企业风险识别清单》（见表1），明确风险点描述、涉及部门、识别方法及初步判断。

（三）科学风险评估与分级

采用“可能性-影响程度”矩阵法，对识别出的风险进行量化评估，确定风险优先级。

评估标准定义

可能性：分为“高（60%以上）、中（30%-60%）、低（30%以下）”三级，参考历史数据、行业经验及当前环境判断。

影响程度：分为“重大（导致企业战略目标无法实现、重大损失）、较大（影响核心业务目标、较大损失）、一般（部分业务受影响、轻微损失）、较小（影响可控、可承受损失）”四级。

风险等级划分

根据“可能性×影响程度”计算风险值，划分为四级：

重大风险（红区）：风险值≥16分，需立即采取管控措施；

较大风险（黄区）：8分≤风险值＜16分，需重点关注并制定应对方案；

一般风险（蓝区）：4分≤风险值＜8分，需常规监控；

较小风险（绿区）：风险值＜4分，可暂缓管控。

输出评估结果

填写《风险评估矩阵表》（见表2），标注各风险点的位置及等级，形成《风险等级清单》，作为后续风险应对的依据。

（四）差异化风险应对策略制定

针对不同等级风险，制定“规避、降低、转移、承受”四类差异化应对策略，明确具体措施、责任人和完成时限。

策略选择原则

重大风险（红区）：优先选择“规避”（如终止高风险业务）或“降低”（如加强内控、投入资源降低可能性/影响程度）；

较大风险（黄区）：采取“降低”（如优化流程、购买保险）或“转移”（如外包给专业机构）；

一般风险（蓝区）：以“降低”和“承受”为主，定期监控；

较小风险（绿区）：直接“承受”，无需额外投入。

制定应对方案

填写《风险应对计划表》（见表3），明确风险点、风险等级、应对策略、具体措施（如“供应商资质双审核机制”）、责任部门/人（如采购部*经理）、完成时限（如“2024年6月30日前”）及资源需求（如“需法务部支持审核合同条款”）。

（五）动态风险监控与预警

建立“日常监控+定期检查+预警机制”三位一体的监控体系，保证风险应对措施落地并及时发觉新风险。

监控频率与责任

重大风险：每日监控，由责任部门负责人*实时跟踪；

较大风险：每周监控，由风险管控小组每周汇总进展；

一般及较小风险：每月监控，由各部门自行记录并提交月度报告。

预警指标设定

针对关键风险设定量化预警指标（如“客户应收账款逾期率超过5%”“生产安全次数≥1次/季度”），当指标触发阈值时，启动预警流程（如发送预警通知、召开专题会议）。

记录监控结果

填写《风险监控记录表》（见表4），记录监控日期、风险状态（正常/预警/发生）、应对措施执行情况