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物业管理费收支明细账模板

一、引言

物业管理费的规范收取与透明使用，是保障小区公共设施正常运转、提升居住品质、维护业主共同利益的核心环节。一份清晰、详尽的物业管理费收支明细账，不仅是物业公司专业化管理的体现，更是业主行使知情权、参与权和监督权的重要依据。本文旨在提供一套实用的物业管理费收支明细账模板，并对其主要构成要素及使用方法进行说明，以期为物业服务企业的规范化运营及业主的有效监督提供参考。

二、明细账基本要素说明

在启用本模板前，需明确以下基本要素，以确保账目的准确性和可比性：

1.核算周期：明确为月度、季度或年度。建议至少按季度公示，年度进行总决算。

2.核算主体：通常为物业服务企业（需注明公司名称），或业主委员会（在自行管理的情况下）。

3.小区/大厦名称：填写具体的物业管理区域名称。

4.编制单位：负责编制此明细账的部门或人员。

5.编制日期：明细账编制完成的日期。

6.审批人：物业公司负责人或业主委员会主任（根据管理模式确定）。

7.本期结余：为本核算周期结束时的收支差额。

8.累计结余：自年初（或特定起始日期）至本核算周期结束时的累计收支差额。

三、物业管理费收支明细账模板

小区/大厦名称：[填写小区/大厦具体名称]

核算周期：[填写XXXX年XX月或XXXX年第X季度或XXXX年度]

编制单位：[填写物业公司名称或业主委员会]

编制日期：[填写XXXX年XX月XX日]

审批人：[填写审批人姓名及职务]

项目类别

序号

收入项目名称

预算金额(元)

实际收入金额(元)

备注(计算依据/收费标准等)

:-----------

:---

:-----------------------

:------------

:----------------

:---------------------------------------------

**一、收入总计**

**-**

**(自动求和)**

**(预算总收入)**

**(实际总收入)**

1.1

物业管理费收入

-住宅物业费

户数×面积×单价，可按楼栋或单元分列明细

-商业物业费

户数×面积×单价

-其他类型物业费

如办公、车库等

1.2

公摊水电费收入

按实际发生或约定方式分摊

1.3

停车费收入

-地上停车费

-地下停车费

1.4

物业共用部位/设施经营收入

如广告位出租、摊位租赁、场地使用费等

1.5

其他收入

如违约金收入、废品回收收入等

**二、支出总计**

**-**

**(自动求和)**

**(预算总支出)**

**(实际总支出)**

2.1

人员费用

-工资薪金

管理人员、客服、工程、保洁、保安等人员工资

-社会保险及公积金

单位承担部分

-福利费

如餐补、节日福利、体检等

-工会经费、职工教育经费

2.2

物业共用部位及设施设备日常运行、维护费用

-电梯运行维护费

含年检费、维保费、电费、配件更换等

-公共照明电费

公共区域路灯、楼道灯等

-给排水系统维护费

含水泵电费、管道维护等

-消防系统维护费

含年检、器材更换等

-安防系统维护费

监控、门禁、道闸等

-绿化养护费

苗木补种、浇水、施肥、修剪、工具等

-清洁卫生费

垃圾清运费、清洁用品、外包保洁费等

-公共设施日常维修费

不含大修、中修，可细分如路面、井盖、健身器材等

2.3

办公费用

-办公用品费

纸张、笔墨、打印机耗材等

-通讯费

固定电话费、网络费

-交通费

公务用车费用或交通补贴

-差旅费

-业务招待费

严格控制，需符合规定

-培训费

员工技能培训

-办公水电费

物业办公室用水用电

2.4

维修基金支出

**专项列支，需单独详细列明用途及金额**

2.5

税金及附加

按税法规定缴纳的相关税费

2.6

其他支出

如审计费、法律顾问费、不可预见费等

**三、收支结余**

**-**

**(收入总计-支出总计)**

本期结余

加：上期累计结余

本期累计结余

编制人：______________复核人：______________

四、模板使用说明

1.预算金额与实际金额：“预算金额”应根据年度财务预算或季度分解预算填写；“实际收入/支出金额”则根据实际发生的票据、凭证如实填写。建议每月进行明细登记，期末汇总。

2.收入项目细化：“物业管理费收入”等大项可根据小区实际情况进一步细化，如按不同楼栋、不同户型面积、不同收费标准等进行分类统计，便于核对。

3.支出项目细化：“物业共用部位及设施设备日常运行、维护费用”是支出的重点，应尽可能细化，例如“电梯运行维护费”可再细分为维保费、年检费、电费、更换零件费等。

4.备注栏：务必详细填写计算依据、收费标准、合同