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2025年特许金融分析师二级家族办公室治理中的利益冲突专题试卷及解析1

2025年特许金融分析师二级家族办公室治理中的利益冲突

专题试卷及解析

2025年特许金融分析师二级家族办公室治理中的利益冲突专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在家族办公室治理中，以下哪项最可能构成典型的利益冲突？

A、家族成员担任家族办公室CEO

B、家族办公室投资于家族控股企业

C、定期向家族委员会汇报业绩

D、采用第三方独立托管服务

【答案】B

【解析】正确答案是B。家族办公室投资于家族控股企业可能引发利益冲突，因为

投资决策可能偏向家族企业而非最优投资选择。A选项是常见治理结构，C是合规要

求，D是风险控制措施，均不必然构成利益冲突。知识点：利益冲突识别。易错点：容

易将家族参与治理误认为利益冲突。

2、根据CFA道德准则，家族办公室处理利益冲突的首要原则是？

A、优先保护家族财富

B、确保公平对待所有受益人

C、追求最高投资回报

D、维持家族和谐

【答案】B

【解析】正确答案是B。CFA道德准则要求公平对待所有客户/受益人，这是处理利

益冲突的核心原则。A和C是目标但非首要原则，D虽重要但非道德准则核心。知识

点：CFA道德准则应用。易错点：容易将业务目标与道德原则混淆。

3、以下哪项措施最能有效降低家族办公室的利益冲突？

A、增加家族会议频率

B、设立独立投资委员会

C、提高投资组合透明度

D、延长投资决策周期

【答案】B

【解析】正确答案是B。独立投资委员会能从制度上隔离利益冲突，比其他措施更

有效。A和D是流程改进，C是信息披露，均不如B直接。知识点：利益冲突管理机

制。易错点：可能误选C，但透明度不能替代独立性。

4、当家族办公室同时管理家族慈善基金时，最可能出现的利益冲突是？

A、投资策略差异

2025年特许金融分析师二级家族办公室治理中的利益冲突专题试卷及解析2

B、税务处理冲突

C、资源分配争议

D、报告标准不一

【答案】C

【解析】正确答案是C。慈善基金与家族财富共享资源时容易产生分配冲突。A、B、

D可通过制度设计解决，C更根本。知识点：多目标治理冲突。易错点：容易忽视资源

分配这一隐性冲突。

5、家族办公室接受外部投资时，最需要关注的是？

A、投资规模限制

B、外部投资者利益保护

C、业绩比较基准

D、合规成本增加

【答案】B

【解析】正确答案是B。引入外部投资者后，保护其利益成为新的利益冲突焦点。其

他选项是操作层面问题。知识点：利益相关者扩展。易错点：可能误选A，但利益冲突

比规模限制更关键。

6、以下哪项不属于家族办公室利益冲突的典型来源？

A、家族成员薪酬差异

B、关联交易

C、信息不对称

D、投资决策集中

【答案】A

【解析】正确答案是A。薪酬差异是内部管理问题，不必然导致利益冲突。B、C、D

都是典型冲突来源。知识点：利益冲突分类。易错点：容易将所有管理问题都归为利益

冲突。

7、在代际传承中，最易引发利益冲突的环节是？

A、股权分配方案

B、治理结构设计

C、价值观传递

D、能力培养计划

【答案】A

【解析】正确答案是A。股权分配直接涉及利益分配，最易引发冲突。其他选项是

过程性问题。知识点：传承期特殊冲突。易错点：可能误选B，但治理是手段而非冲突

根源。

8、家族办公室使用第三方服务商时，应优先考虑？

2025年特许金融分析师二级家族办公室治理中的利益冲突专题试卷及解析3

A、服务费用最低

B、利益冲突披露充分

C、品牌知名度高

D、响应速度快

【答案】B

【解析】正确答案是B。利益冲突披露是选择服务商的关键