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2025年银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务·公司信贷）历年参考题库含答案详解

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、在公司信贷业务中，衡量借款人短期偿债能力的核心指标是（）。

A．资产负债率

B．流动比率

C．净资产收益率

D．利息保障倍数

2、下列哪项不属于公司信贷风险评估中的“5C”原则？（）

A．资本（Capital）

B．成本（Cost）

C．品行（Character）

D．担保（Collateral）

3、在贷款审批流程中，贷前调查的主要目的是（）。

A．确认贷款利率水平

B．评估借款人信用与还款能力

C．完成合同签署手续

D．监控贷款资金使用

4、下列哪种担保方式属于物的担保？（）

A．保证

B．信用保险

C．抵押

D．信用证

5、在计算企业营运资金需求时，通常采用的方法是（）。

A．资产负债率法

B．销售百分比法

C．现金流量折现法

D．盈亏平衡分析法

6、下列哪项属于银行贷后管理的核心内容？（）

A．审批贷款额度

B．签订借款合同

C．定期检查借款人经营状况

D．设定贷款利率

7、在企业财务分析中，应收账款周转率主要反映（）。

A．资产变现速度

B．长期偿债能力

C．盈利能力

D．存货管理效率

8、下列哪类企业最可能面临较高的经营杠杆风险？（）

A．固定成本占比高的制造企业

B．人力成本为主的咨询公司

C．轻资产的互联网平台

D．服务型中小企业

9、银行对公司贷款进行风险分类时，若借款人无法足额偿还本息，即使执行担保也可能会造成较大损失，该贷款应划分为（）。

A．关注类

B．次级类

C．可疑类

D．损失类

10、在项目贷款评估中，净现值（NPV）为负，说明该项目（）。

A．盈利能力强

B．内部收益率高于基准收益率

C．经济上不可行

D．投资回收期短

11、在公司信贷风险评估中，以下哪项最能反映借款人的第一还款来源？

A．抵押物的市场价值

B．第三方提供的担保

C．借款人主营业务产生的现金流

D．借款人持有的有价证券

12、在贷款五级分类中，借款人目前有能力偿还本息，但存在一些可能对还款产生不利影响的因素，该贷款应归为哪一类？

A．正常类

B．关注类

C．次级类

D．可疑类

13、下列哪项不属于公司信贷中常见的非财务因素分析内容？

A．管理层素质

B．行业发展趋势

C．资产负债率

D．企业治理结构

14、在项目贷款评估中，以下哪项是判断项目盈利能力的核心指标？

A．资产负债率

B．内部收益率（IRR）

C．流动比率

D．应收账款周转率

15、下列关于保证担保的说法，正确的是？

A．一般保证的保证人享有先诉抗辩权

B．连带责任保证的债务人未违约时，债权人不得向保证人追偿

C．保证期间可以自动延续

D．保证合同可仅以口头形式订立

16、在贷后管理中，以下哪项属于首次检查的重点内容？

A．借款人历史信用记录

B．贷款资金是否按约定用途使用

C．抵押物市场价值变动

D．企业未来三年盈利预测

17、以下哪项指标最能反映企业短期偿债能力？

A．产权比率

B．总资产周转率

C．速动比率

D．净资产收益率

18、在集团客户授信管理中，以下哪项做法最有助于控制集中度风险？

A．对每个成员单独授信，独立审批

B．实行统一授信，总量控制

C．优先采用抵押担保方式

D．延长贷款期限以平滑还款压力

19、下列哪类贷款最适宜采用等额本息还款方式？

A．短期流动资金贷款

B．项目贷款

C．房地产开发贷款

D．固定资产贷款

20、在计算企业营运资金需求时，以下哪项公式最为准确？

A．营运资金需求=流动资产-流动负债

B．营运资金需求=应收账款+存货-应付账款

C．营运资金需求=年销售收入×(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数)/360

D．营运资金需求=净利润+折旧

21、在对公司客户进行信用评级时，以下哪项最能反映其长期偿债能力？

A．流动比率

B．资产负债率

C．应收账款周转率

D．销售利润率

22、在项目贷款评估中，以下哪项属于静态投资回收期的局限性？

A．未考虑资金的时间价值

B．计算过程复杂

C．忽略项目全生命周期现金流

D．难以判断盈利水平

23、以下哪类企业最可能被银行认定为集团客户？

A．同一行业但无股权关联的三家企业

B．由同一实际控制人控制的多家子公司

C．长期合作但独立运营的上下游企业

D．在同一园区注册的多家中小企业

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