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[公司名称]筹资管理规范

第一章总则

第一条目的与依据

为规范[公司名称]（以下简称“公司”）的筹资行为，降低筹资成本，控制筹资风险，提高资金使用效益，确保公司经营活动的持续健康发展，依据国家相关法律法规、公司章程及公司财务管理制度，特制定本规范。

第二条适用范围

本规范适用于公司及所属各子公司（以下统称“各单位”）的各类筹资活动。凡涉及资金的筹集、使用、偿还及相关的管理活动，均须遵守本规范。

第三条基本原则

公司筹资活动应遵循以下原则：

（一）合法性原则：遵守国家有关法律、法规和政策规定，履行必要的审批程序。

（二）战略导向原则：筹资活动应符合公司整体发展战略和年度经营计划，服务于公司核心业务发展。

（三）成本效益原则：综合考虑筹资成本、筹资风险及资金使用效益，选择最优筹资方案。

（四）风险可控原则：充分评估筹资风险，建立健全风险预警和控制机制，确保公司财务稳健。

（五）规范高效原则：筹资流程应规范有序，提高筹资效率，保障资金及时到位。

第二章组织与职责

第四条决策机构

（一）公司股东会/股东大会是公司重大筹资事项的最高决策机构，负责审批公司长期重大筹资方案。

（二）公司董事会是公司筹资活动的日常决策机构，负责审议并报请股东会/股东大会审批重大筹资方案，审批公司日常经营所需的较大额度筹资方案。

（三）公司总经理办公会负责审议公司日常经营所需的一般额度筹资方案，并执行董事会或股东会/股东大会批准的筹资决议。

第五条管理部门

（一）财务部是公司筹资管理的归口管理部门，主要职责包括：

1.研究国家宏观经济政策、金融市场动态，分析公司资金需求，提出筹资策略建议；

2.组织编制公司年度筹资计划和专项筹资方案；

3.负责筹资方案的具体实施，包括选择筹资渠道、洽谈筹资条件、办理筹资手续等；

4.负责筹集资金的核算、使用监督与偿还管理；

5.建立筹资台账，跟踪管理各类筹资合同、协议，监控筹资风险；

6.定期向公司管理层报告筹资情况、资金使用情况及潜在风险。

（二）各业务部门根据业务发展需要，提出资金需求申请，并配合财务部提供筹资所需的相关资料，确保所提供信息的真实、准确、完整。

（三）法务部门负责对筹资合同、协议等法律文件进行审核，防范法律风险。

（四）内审部门负责对公司筹资活动的合规性、真实性和效益性进行内部审计监督。

第三章筹资方式与决策管理

第六条筹资方式

公司可根据实际需求选择以下一种或多种筹资方式的组合：

（一）股权筹资：包括但不限于引入战略投资者、定向增发等。

（二）债权筹资：包括但不限于银行贷款、发行债券、票据融资、融资租赁、商业信用等。

（三）其他合法筹资方式：如政府补助、项目融资等。

第七条筹资决策

（一）公司所有筹资行为均需纳入预算管理，各单位年度筹资计划应与年度财务预算一并编制、报批。

（二）筹资方案的决策应严格按照公司权责划分体系进行。重大筹资方案（如达到公司章程规定需提交股东会/股东大会审议标准的）须经股东会/股东大会审议通过；一般筹资方案由董事会或总经理办公会审议批准。

（三）在决策过程中，应对筹资方案的必要性、可行性、筹资规模、筹资成本、筹资期限、还款来源、担保方式、潜在风险及应对措施等进行充分论证和评估。

第四章筹资方案的制定与审批

第八条筹资需求的提出与初审

各业务部门根据业务发展规划和项目可行性研究报告，于每年规定时间向财务部提交下一年度资金需求计划。财务部对各部门提交的资金需求进行汇总、审核，并结合公司整体资金状况，初步判断筹资的必要性和规模。

第九条筹资方案的编制

财务部根据经初审确认的资金需求，结合公司战略、财务状况及金融市场情况，研究编制初步的筹资方案。筹资方案应至少包括以下内容：

（一）筹资背景与必要性；

（二）筹资规模与期限；

（三）筹资方式与渠道选择；

（四）预计筹资成本（如利率、费率等）；

（五）资金使用计划与预期效益；

（六）还款来源与还款计划；

（七）担保方式（如需要）；

（八）风险分析与控制措施；

（九）其他需要说明的事项。

第十条筹资方案的审批

（一）财务部将编制完成的筹资方案（附相关论证材料）按审批权限逐级上报公司管理层审议。

（二）对于需要外部专业机构评估或咨询的重大筹资项目，应聘请具有相应资质的机构进行评估或提供咨询意见，作为决策参考。

（三）审批过程中，相关决策机构应对方案进行充分讨论，对存在的疑问提出修改意见，财务部应根据反馈意见对方案进行完善。

（四）筹资方案经最终审批通过后，方可组织实施。

第五章筹资执行与资金管理

第十一条筹资合同的签订

筹资方案批准后，由财务部负责与筹资方进行具体洽谈，明确筹资条件、利率、期限、还款方式、违约责任等关键条款。所有筹资合同、协议均须经法务部门审核，并由公司授权代表签署。合同签订