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2025年高级理财规划师（一级）历年参考题库含答案详解

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、在理财规划中，客户风险承受能力评估最核心的考量因素是？

A．客户的年龄

B．客户的投资经验

C．客户的财务状况与现金流稳定性

D．客户的风险偏好心理测试结果

2、下列哪项不属于高级理财规划师为客户制定退休规划的核心目标？

A．确保退休后收入覆盖基本生活开支

B．实现遗产最大化

C．维持退休前的生活品质

D．合理规避退休期间的税务负担

3、在家庭生命周期理论中，哪个阶段最适宜配置较高比例的权益类资产？

A．退休期

B．空巢期

C．成长期

D．形成期

4、计算客户净现金流时，应采用下列哪个公式？

A．总收入－投资支出

B．总收入－固定支出

C．总收入－全部支出

D．现金收入－现金支出

5、下列哪项是判断客户是否具备购房能力的最关键指标？

A．月收入总额

B．首付款来源

C．债务收入比

D．信用记录

6、在遗产规划中，下列哪种工具最能有效避免遗嘱认证程序？

A．生前信托

B．人寿保险

C．遗嘱

D．赠与合同

7、客户投资组合年化收益率为8%，年通货膨胀率为3%，其实际收益率约为？

A．4.85%

B．5.00%

C．4.95%

D．5.15%

8、下列哪项最能体现理财规划师的“勤勉尽责”职业道德？

A．定期回访客户并更新财务计划

B．推荐高佣金产品以提升服务积极性

C．仅依据客户口头陈述进行规划

D．使用标准化模板统一服务所有客户

9、教育金规划中，最应优先考虑的原则是？

A．收益最大化

B．资金专款专用与安全性

C．税收优惠最大化

D．投资期限灵活性

10、客户希望减少应税收入，下列哪项策略最符合合法节税原则？

A．虚报家庭成员人数

B．延迟确认合法收入至下一年度

C．隐瞒境外收入

D．利用税延型商业养老保险抵扣

11、在制定个人综合理财规划时，首要步骤是：

A.确定财务目标

B.客户风险评估

C.收集客户信息

D.制定资产配置方案

12、下列哪项不属于生命周期理论在理财规划中的应用阶段？

A.单身期

B.家庭形成期

C.退休准备期

D.资产清算期

13、在评估客户风险承受能力时，最核心的考量因素是：

A.投资经验

B.年龄

C.财务状况

D.风险偏好

14、以下哪项属于现金等价物？

A.股票

B.长期国债

C.货币市场基金

D.房地产

15、个人所得税中，下列哪项属于专项附加扣除？

A.基本养老保险

B.住房公积金

C.子女教育支出

D.商业健康保险

16、在资产配置中，进行再平衡的主要目的是：

A.追求短期高收益

B.降低交易成本

C.维持既定风险水平

D.增加投资品种

17、遗嘱继承与法定继承的关系是：

A.法定继承优先

B.两者并行适用

C.遗嘱继承优先

D.由法院裁定

18、教育金规划的核心特征是：

A.弹性高

B.时间刚性

C.金额不确定

D.可延迟性强

19、下列哪项不属于家庭财务报表的组成部分？

A.资产负债表

B.现金流量表

C.利润表

D.收入支出表

20、在退休规划中，影响养老金需求的关键因素是：

A.当前消费水平

B.退休后生活目标

C.子女教育支出

D.房贷余额

21、在理财规划中，客户风险承受能力评估主要依据以下哪项因素？

A.客户的投资偏好与心理素质

B.客户的年龄、收入、投资经验与财务目标

C.当前市场利率水平

D.金融产品预期收益率

22、下列哪项属于现金规划的核心内容？

A.制定退休储蓄计划

B.建立紧急备用金

C.配置长期股权资产

D.设计遗产分配方案

23、计算复利终值时，应使用以下哪个公式？

A.FV=PV×(1+r)^n

B.FV=PV/(1+r)^n

C.FV=PV×(1+r×n)

D.FV=PV+r×n

24、下列哪项不属于家庭资产负债表中的资产项目？

A.银行存款

B.自用住宅

C.未偿还房贷

D.股票投资

25、教育金规划最重要的特征是？

A.高风险高收益

B.时间刚性与费用弹性小

C.可随时中断

D.无需提前准备

26、在生命周期理论中，退休前期理财重点应是？

A.高风险创业投资

B.还清所有债务

C.加大储蓄，降低投资风险

D.消费升级

27、下列哪项属于遗嘱继承的法定优先顺序？

A.配偶优先于兄弟姐妹

B.朋友可列为第一顺序继承人

C.养子女不