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银行同业投资业务操作规程

第一章总则

第一条目的与依据

为规范本行同业投资业务行为，加强风险管理，保障资金安全，提高投资效益，根据国家有关法律法规、金融监管规定以及本行内部管理制度，特制定本规程。本规程旨在确保同业投资业务在合规、审慎、高效的原则下开展，促进业务健康可持续发展。

第二条定义与范围

本规程所称同业投资业务，是指本行以自有资金或同业负债，投资于境内外其他金融机构（以下简称“交易对手”）发行的金融产品或进行的特定目的载体（SPV）投资，以及符合监管规定的其他同业资金运用业务。其范围主要包括但不限于银行存款、同业存单、债券、票据、信托计划、资产管理计划、基金份额、资产支持证券等。

第三条基本原则

同业投资业务应遵循以下基本原则：

（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规、监管部门规章及本行内部规定，杜绝任何违规操作。

（二）审慎性原则：坚持风险为本，进行充分的尽职调查和风险评估，确保投资决策科学合理。

（三）安全性原则：将资金安全放在首位，选择资质优良、风险可控的交易对手和投资标的。

（四）效益性原则：在控制风险的前提下，追求合理的投资回报，提升资金使用效率。

（五）独立性原则：投资决策应保持独立判断，不受外部不当干预，确保决策过程的客观性与公正性。

第四条适用范围

本规程适用于本行境内各分支机构开展的同业投资业务。境外分支机构如开展类似业务，应参照本规程及当地监管要求另行制定细则。

第二章业务流程

第五条项目发起与受理

（一）业务部门根据市场情况和本行资金规划，发掘潜在的同业投资机会。发起部门应对项目的初步可行性进行判断，包括但不限于交易对手基本情况、投资标的类型、预期收益、风险特征等。

（二）发起部门收集项目相关资料，填写《同业投资业务立项申请表》，连同项目建议书及其他初步材料一并提交至风险管理部门（或指定的尽职调查牵头部门）进行初步审核与受理。

第六条尽职调查与风险评估

（一）风险管理部门（或牵头部门）收到立项申请后，应组织相关业务部门（如投行部、金融市场部、法律合规部等）开展联合尽职调查，或委托外部专业机构进行部分调查工作。

（二）尽职调查内容应至少包括：

1.交易对手的主体资格、股权结构、公司治理、经营状况、财务实力、信用评级、过往合作记录及声誉等。

2.投资标的的基本情况、法律结构、底层资产（如适用）、现金流预测、增信措施（如有）等。

3.投资方案的合规性、合理性，包括投资金额、期限、利率/收益率、交割方式等要素。

4.潜在的各类风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律合规风险、声誉风险等，并对风险进行量化或定性分析。

（三）尽职调查完成后，应形成《同业投资业务尽职调查报告》，对项目的可行性及风险水平进行客观评价，并提出明确的风险控制建议。

（四）风险管理部门根据尽职调查报告及相关材料，对项目风险进行独立评估，出具《风险评估报告》，明确风险等级及是否同意推进。

第七条审批与决策

（一）经风险评估通过的项目，由业务发起部门整理全套申报材料，包括立项申请表、尽职调查报告、风险评估报告、投资建议书、相关合同草本等，按照本行内部授权审批流程逐级上报审批。

（二）审批机构（如投资决策委员会、高级管理层等）根据申报材料、授权权限及本行整体风险偏好，对项目进行审议和决策。决策过程应记录在案。

（三）对于超出本级审批权限的项目，应按规定上报上级机构或监管部门（如需）审批。

（四）审批通过的项目，方可进入下一操作环节；审批未通过的项目，应予终止，相关材料归档。

第八条合同谈判与签署

（一）项目获得批准后，由业务部门或法律合规部门牵头，与交易对手就投资合同（或协议）条款进行谈判。谈判内容应包括但不限于交易双方权利义务、投资金额、期限、利率/收益率、支付方式、违约条款、争议解决方式等。

（二）合同草本须经本行法律合规部门审核，确保条款合法合规、表述严谨、权利义务对等。

（三）合同审核无误后，按照本行合同管理规定履行签署手续。合同签署人应具备相应授权。

第九条投资实施与资金划转

（一）业务部门根据生效的合同及审批文件，向运营管理部门（或资金清算部门）发出资金划转指令。

（二）运营管理部门（或资金清算部门）对指令的合规性、完整性进行审核，确认无误后，按照合同约定的路径和时间办理资金划转手续，并确保资金划转安全、准确、及时。

（三）资金划出后，业务部门应及时与交易对手确认收款情况，并取得相关凭证。

第十条投后管理与监控

（一）项目投资完成后，业务部门为投后管理的第一责任人，负责对投资项目进行持续跟踪与管理。

（二）投后管理主要包括：

1.定期（如每月、每季度）收集交易对手的经营财务信息、重大事项公告，关注其信用状况变化。

2.跟踪投资标的的运行情况，如底层资产状况、现金流实