2025年特许金融分析师道德准则中风险管理框架的伦理维度专题试卷及解析.pdfVIP

2025年特许金融分析师道德准则中风险管理框架的伦理维度专题试卷及解析1

2025年特许金融分析师道德准则中风险管理框架的伦理维

度专题试卷及解析

2025年特许金融分析师道德准则中风险管理框架的伦理维度专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在CFA道德准则中，风险管理框架的首要伦理目标是？

A、最大化投资回报

B、保护客户利益

C、降低运营成本

D、简化投资流程

【答案】B

【解析】正确答案是B。风险管理框架的伦理核心是保护客户利益，这是CFA道德

准则中”客户利益至上”原则的体现。A选项追求回报是商业目标而非伦理目标；C选项

降低成本是运营目标；D选项简化流程是效率目标，均非伦理维度首要考量。知识点：

风险管理伦理基础。易错点：容易混淆商业目标与伦理目标。

2、当投资经理发现潜在利益冲突时，根据CFA道德准则应首先采取的行动是？

A、向公司合规部门报告

B、向客户披露冲突

C、回避相关决策

D、记录冲突情况

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据CFA道德准则，发现利益冲突时应首先向客户充分披

露，这是透明度原则的要求。A选项是后续程序；C选项回避是在披露后的必要措施；

D选项记录是辅助手段。知识点：利益冲突处理流程。易错点：容易忽视披露的优先性。

3、风险管理中”适当性原则”主要体现的伦理维度是？

A、公平对待所有客户

B、确保投资符合客户风险承受能力

C、保护客户隐私

D、避免市场操纵

【答案】B

【解析】正确答案是B。适当性原则要求投资必须匹配客户的风险承受能力，这是

客户利益保护的具体体现。A选项是公平性原则；C选项是必威体育官网网址性原则；D选项是市场

诚信原则。知识点：适当性原则内涵。易错点：容易将适当性与公平性混淆。

4、在压力测试中，投资经理最应关注的伦理问题是？

A、测试结果的准确性

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B、极端情景对客户的影响

C、测试成本控制

D、模型复杂度

【答案】B

【解析】正确答案是B。压力测试的伦理核心是评估极端情况下对客户利益的潜在

影响。A选项是技术问题；C选项是成本问题；D选项是模型设计问题，均非伦理维

度。知识点：压力测试伦理考量。易错点：容易过度关注技术细节而忽视客户影响。

5、CFA道德准则要求风险管理信息披露应遵循的原则是？

A、完整性

B、及时性

C、可理解性

D、以上都是

【答案】D

【解析】正确答案是D。风险管理信息披露需要同时满足完整性、及时性和可理解

性三个原则，这是充分披露的要求。A、B、C选项都是必要但不充分条件。知识点：信

息披露三原则。易错点：容易遗漏其中某个原则。

6、当公司风险管理政策与客户利益冲突时，投资经理应优先考虑？

A、公司政策

B、客户利益

C、监管要求

D、行业惯例

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据CFA道德准则，客户利益始终是最高优先级，即使与

公司政策冲突。C选项监管要求是底线但非最高优先级；D选项行业惯例参考价值有

限。知识点：利益冲突优先级。易错点：容易误认为公司政策具有优先性。

7、风险管理中”审慎人标准”主要适用于？

A、机构投资者

B、个人投资者

C、所有投资者类型

D、高净值客户

【答案】C

【解析】正确答案是C。审慎人标准适用于所有投资者类型，是普适性的伦理要求。

A、B、D选项都是特定群体，标准应统一适用。知识点：审慎人标准适用范围。易错

点：容易认为不同投资者适用不同标准。

8、在风险预算分配中，最需要避免的伦理问题是？

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A、预算超支

B、资源分配不公