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2025年银行从业资格考试考试题库(附答案和详细解析)

一、单项选择题

1.以下不属于商业银行核心一级资本的是（）

A.实收资本

B.一般风险准备

C.二级资本工具

D.盈余公积

答案：C

解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。二级资本工具属于二级资本，不属于核心一级资本。所以答案选C。

2.下列关于流动性风险的说法，错误的是（）

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B.流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险

C.流动性风险对商业银行来说，是一种多维风险

D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

答案：A

解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险，而不是单一独立的风险。B选项是流动性风险的定义，表述正确；C选项，流动性风险涉及到银行资金的来源与运用等多个维度，是多维风险，表述正确；D选项，大量存款人挤兑会使银行资金大量流出，面临较大流动性风险，表述正确。所以答案选A。

3.某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（）

A.加强

B.减弱

C.不变

D.无法确定

答案：A

解析：根据久期缺口的计算公式：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）×负债加权平均久期。代入数据可得久期缺口=5-（90/100）×4=5-3.6=1.4。当久期缺口为正值时，市场利率下降，资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，银行净值增加，流动性加强。所以答案选A。

4.以下关于商业银行贷款五级分类的说法，正确的是（）

A.正常类贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

B.关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

C.次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

D.以上说法都正确

答案：D

解析：A选项，正常类贷款的定义就是借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还，表述正确；B选项，关注类贷款的特征就是尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，表述正确；C选项，次级类贷款就是借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，表述正确。所以答案选D。

5.下列关于巴塞尔协议Ⅲ的说法，错误的是（）

A.巴塞尔协议Ⅲ要求商业银行一级资本充足率不得低于6%

B.巴塞尔协议Ⅲ引入了杠杆率监管标准

C.巴塞尔协议Ⅲ规定商业银行核心一级资本充足率不得低于4%

D.巴塞尔协议Ⅲ提出了流动性覆盖率和净稳定资金比例两个流动性监管指标

答案：C

解析：巴塞尔协议Ⅲ规定商业银行核心一级资本充足率不得低于4.5%，而不是4%。A选项，巴塞尔协议Ⅲ要求商业银行一级资本充足率不得低于6%，表述正确；B选项，巴塞尔协议Ⅲ引入了杠杆率监管标准，表述正确；D选项，巴塞尔协议Ⅲ提出了流动性覆盖率和净稳定资金比例两个流动性监管指标，表述正确。所以答案选C。

6.商业银行在进行压力测试时，第一步是（）

A.确定风险因素

B.设计压力情景

C.选择压力测试方法

D.制定压力测试方案

答案：B

解析：商业银行压力测试的流程第一步是设计压力情景。之后再确定风险因素、选择压力测试方法、制定压力测试方案等。所以答案选B。

7.下列关于信用风险缓释工具的说法，正确的是（）

A.信用风险缓释工具只有保证、抵押、质押三种

B.信用风险缓释工具可以降低违约损失率

C.信用风险缓释工具不能分散信用风险

D.信用风险缓释工具不能降低违约风险暴露

答案：B

解析：信用风险缓释工具包括合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等，不止保证、抵押、质押三种，A选项错误；信用风险缓释工具可以降低违约损失率，B选项正确；信用风险缓释工具可以通过多种方式分散信用风险，C选项错误；信用风险缓释工具可以降低违约风险暴露，D选项错误。所以答案选B。

8.商业银行的市场风险不包括（）

A.利率风险

B.汇率风险

C.股票价格风险

D.操作风险

答案：D

解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行