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企业风险评估与管理清单周期性复检工具指南

一、适用范围与典型应用场景

本工具适用于各类企业（尤其是中大型企业、集团化公司及受严格监管的行业企业）的风险管理常态化工作，旨在通过周期性复检动态跟踪风险变化，保证风险管控措施持续有效。典型应用场景包括：

年度/半年度风险复盘：结合企业战略目标调整或年度经营计划，对现有风险清单进行全面复检，识别新增风险或原有风险等级变化。

新业务/重大项目上线前复检：在拓展新业务领域或启动重大投资项目前对现有风险管控体系进行适应性复检，保证新场景下的风险可控。

法规政策变化后专项复检：当国家法律法规、行业标准或监管政策发生重大调整时，针对性复检合规类风险及关联业务风险。

重大风险事件触发应急复检：企业发生重大安全、财务危机、舆情事件等后，立即启动复检流程，追溯风险管控漏洞并优化措施。

二、周期性复检标准化操作流程

（一）复检启动与规划

明确复检范围与周期

根据企业风险管理制度及当前经营重点，确定本次复检的风险领域（如战略、财务、运营、合规、市场、人力资源等）及覆盖范围（全公司/特定部门/特定业务线）。

设定复检周期：高风险领域建议每季度复检1次，中风险领域每半年1次，低风险领域每年1次；若遇重大变化（如并购、重组、疫情等），需临时增加复检频次。

制定复检时间表：明确启动时间、各阶段截止时间及最终报告提交日期，提前10个工作日通知各相关部门。

组建复检工作组

核心成员：风险管理部负责人牵头，成员包括各业务部门负责人、内审部代表、法务部代表及财务部代表*，保证覆盖关键风险领域。

外部支持（可选）：若涉及专业领域风险（如网络安全、环保合规），可聘请外部专家*参与评估。

明确分工：组长统筹整体进度，业务部门负责提供风险信息及整改落实，风险管理部负责汇总分析并编制报告。

（二）风险信息收集与整理

收集基础资料

调取上一次风险评估报告、风险清单及整改记录，对比初始评估结果。

收集复检周期内的风险事件数据（如内审报告、监察记录、客户投诉、安全报告、舆情监测信息等）。

获取内外部环境变化信息：包括行业趋势、政策法规更新、市场竞争格局变化、企业战略调整、组织架构变动、新技术应用等。

信息分类与初步筛查

将收集的信息按风险领域（战略、财务等）分类，标注信息来源及时间。

初步判断信息是否反映风险变化：例如“某新竞争对手入市”可能引发市场风险，“数据安全法修订”可能触发合规风险。

（三）风险现状评估与等级重估

评估标准统一

采用“可能性-影响程度”矩阵评估风险等级：可能性分为5个等级（1-几乎不可能发生，2-较少发生，3-可能发生，4-很可能发生，5-极可能发生）；影响程度分为5个等级（1-轻微影响，2-轻度影响，3-中度影响，4-严重影响，5-灾难性影响）。

风险等级计算：风险分值=可能性分值×影响程度分值，分值1-5为低风险，6-15为中风险，16-25为高风险。

实施评估

工作组通过访谈（业务部门负责人、关键岗位员工）、问卷调查、数据分析等方式，对每个风险点的“可能性”和“影响程度”进行独立打分，取平均值作为最终评估结果。

对比上次评估结果，分析风险等级变化（上升/下降/不变），并记录变化原因（如“控制措施失效导致风险上升”“外部环境改善导致风险下降”）。

（四）更新风险清单与制定整改方案

动态更新风险清单

将新增风险（如复检周期内出现的未识别风险）、已缓解风险（等级降至低风险且持续6个月以上）、已消除风险（彻底解决且无复发可能）更新至《企业风险清单》，删除过期风险项。

明确每个风险点的当前责任人（业务部门负责人*）、管控措施及整改期限。

制定高风险整改方案

对等级上升或仍处于高风险的风险，由业务部门牵头制定专项整改方案，内容需包括：

整改目标（如“将数据泄露风险分值从20降至10以下”）；

具体措施（如“升级防火墙系统”“开展员工数据安全培训”）；

责任人（部门负责人及执行人）；

所需资源（预算、人力等）；

完成时限（明确到具体日期）。

（五）整改跟踪与效果验证

跟踪整改进度

风险管理部每周收集整改进展，通过“整改状态”标记（未启动/进行中/已完成/延期）实时更新风险清单，对延期项目要求责任人*说明原因并调整计划。

验证整改效果

整改期限届满后，工作组通过现场检查、测试、复查报告等方式验证措施有效性：

若风险等级降至目标范围，关闭该风险项；

若未达标，要求业务部门重新制定整改方案，并调整责任人。

（六）形成复检报告与应用

编制复检报告

报告内容应包括：复检背景与范围、风险等级变化汇总（新增/升级/降级/消除风险数量）、高风险风险清单及整改方案、现有风险管控措施有效性分析、存在问题及改进建议。

由风险管理部负责人审核后，提交企业高管层（如总经理、风险分管领导*）审批。

结果应用与归档

将复检报告结果应用于企业年度战略规