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XXXX融资担保有限公司

风险管理制度

总则

第一条为了增强XXXX融资担保有限公司(以下简称本公司)防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，促进可连续发展，根据《XX市融资性担保公司管理试行办法》等有关法律法规规章及本公司章程的规定，制定本公司风险管理制度。

第二条风险管理的基本任务是：贯彻执行国家关于防范和处置金融风险的各项政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，改善管理监控方法，强化风险全程管理，增强辨认、计量、预警、防范和处置风险能力，提高风险管理水平，保证风险在可控目的之内，保证安全经营稳健发展，保证风险收益的优化。

第三条风险管理遵循全面管理、制度优先、防止为主、职责分明的原则。

(一)全面管理原则。资产、所有者权益和收入、支出、损益以及人员薪酬、奖惩等经营管理的各项事务和每个环节，都全面地进行风险管理，涉及风险控制人人参与、各司其职。

(二)制度优先原则。开展各项事务先制定相应制度，尽也许使制订的制度科学、合理并严格按照制度执行，并对制度执行效力和结果实行全程监控。

(三)防止为主原则。各类风险应防范于未然，以防止预警为主，出现问题及时采用针对性措施予以处置化解。

(四)职责分明原则。防范和处置风险明确各职能部门和负责人，明确相应的权利和义务，对因渎职、失职或营私舞弊导致风险和损失的行为，依法追究相应负责人的责任。

第二章风险管理的目的和要素

第四条风险是指对目的产生不利(负面)影响的事件发生的也许性。风险类型涉及：声誉风险、法律风险、合规风险、信用风险、市场风险、操作风险。

声誉风险，是指由内部管理与服务的问题引起自身外部社会名声、信誉和公众信任度下降所导致的风险。

法律风险，是指由不妥的法律文书、制度或违法行为自身的法律权利等所导致的风险。

合规风险，是指因没有遵循法律、规则和准则导致遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

信用风险，是指由被担保人违约所导致的风险。

市场风险，是指由市场价格(担保费率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动所导致业务发生损失的风险。

操作风险，是指由员工操作不妥或不完善、有问题的内部程序及系统或外部事件(如自然灾害)所导致的风险。

第五条全面风险管理是一个过程，它由董事会(涉及监事，下同)、经营管理层和其别人员实行，应用于战略制定并贯穿于本公司的各项活动之中，旨在用于辨认也许会影响的潜在事件，管理风险以使其在本公司的风险承受能力或风险偏好之内，并为既定目的的实现提供合理保证。

第六条全面风险管理框架从不同的侧面关注和管理风险，并力求实现经营目的、合规目的，以此促进可连续发展。

经营目的，是指有效和高效率地运用其资源，以实现公司的经营目的。

合规目的，是指符合合用法律、法规和规章制度。

第七条为服务并实现全面风险管理的目的，全面风险管理应具有以下互相关联的八个构成要素，并能有效运营。

(一)内部环境。即：董事会批准检查经营决策和重要政策，了解经营中的风险，明确可接受的风险限度，保证经营管理层采用必要的环节，辨认、计量、检测和控制这些风险。

监事负责监督董事会、经营管理层风险管理的有效性，履行以下职责：监督董事会、经营管理层风险管理的履行情况；监督风险制度的实行，保证被认定的风险薄弱环节得到及时整改。

公司管理层实行董事会通过的经营策略和方针；制定和完善有关的制度和程序，用于辨认、计量和监测业务中的风险；建立和完善内部组织结构，明确互相的权利和责任，保证赋予的任务能得到有效执行；执行适当的内控政策，对内控制度执行的有效性和是否完善进行监测。

董事会和公司管理层要促进内部员工职业道德水平的提高，在内部建立一种控制文化，向内部各员工强调和宣传内部控制的重要性。所有员工都要了解各自在内部控制中的作用，全面投入内控制度建设。

(二)目的设定。即：内控制度要与本公司经营规模、业务范围和风险相适应，以合理的成本实现内部控制的目的。设定风险容忍度目的，增长、风险与回报相联系，实现全面风险管理的目的。

(三)事件辨认。即：设立履行风险管理职能的专门部门，负责组织制定并实行辨认、计量、监测和管理风险的制度、程序和办法，以保证既定目的的实现。建立函盖各项业务、所有范围的风险管理体系，对目的产生负面影响的事件发生的也许性进行辨认和连续的监控。负责组织建立明确的内部制衡机构和实行双签有效制度，涉及资产、财务和人员等重要事项变动，都不得由一人独自决定。

(四)风险评估。即：为建立一个有效的内部控制制度，必须有效辨认和连续评价面临的各类风险，特别是对经营目的有负面影响的