某重组问询函中承诺及业务相关问题说明.pdfVIP

关于对常州天晟新材料的重组问询函

创业板类重组问询函【2015】第67号

常州天晟新材料董事会：

2015年12月10日，你公司直通披露了《常州天晟新材料

及支付现金资产并募集配套暨关联

报告书（草案）》（以下简称“草案”）。对上述披露文件进行了形

式，请从如下方面予以完善：

1、标的公司德丰电子2014年度经审计的归属于母公司股东的净

利润仅为1,690.18万元，对方新余德丰、、承诺，

2016年度、2017年度及2018年度的扣除非经常性损益后归属于母公

司所有者的净利润分别不低于4,000万元、5,200万元、7,000万元。

请说明：（1）第支付方式的发展前景和竞争格局；（2）标的

公司其他业务的性质；（3）标的公司两年又一期收单业务毛利率变化

的、受托代销商品的性质、收入按区域细分、人员组成；（4）标

的公司2016年收单业务收入增长率53.8%、未来便民业务收入保持

5%增长、未来充值业务收入和其他业务收入维持稳定、以及未来收

单业务毛利率保持26%等假设的合理性；（5）分析业绩承诺的可实现

性。

2、请补充披露标的公司代持股权纠正、标的公司子公司德颐网

络未决、纠正股权转让未事先报批、被银联采取业务约束后

LetterofInquiryRegardingtheReorganizationofChangzhouTianshengNewMaterialsCo.,

Ltd.

GEMLicensingReorganizationInquiryLetter[2015]No.67

ChangzhouTianshengNewMaterialsCo.,Ltd.Board

ofDirectors:

On2015,12,and10,yourcompanydirectlydisclosedthe

ChangzhouTianshengNewMaterialsCo.,Ltd.sIssuanceofSharesand

PaymentofCashtoPurchaseAssetsandRaiseSupportingFundsand

RelatedTransactionsReport(Draft)(hereinafterreferredtoasthe

Draft).Ourdepartmenthasconductedaformalreviewoftheabove

disclosuredocuments.Pleaseimprovethemfromthefollowing

aspects:

1.Theauditednetprofitattributabletoshareholdersoftheparent

companyofthetargetcompanyDefengElectronicsin2014wasonly16.9018

millionyuan.Thecounterpartiestothetransaction,XinyuDefeng,LiLingbo

andLiJunfang,promisedthatthenetprofitsattributabletotheownersof

theparentcompanyafterdeductingnon-recurringgainsandlossesin