股权激励分红试算表-做账实操.xlsxVIP

超额利润分红机制（区间累计） 比例区间 超额比例 利润目标超额情况

实际利润完成比例 100%A≤120% 120%A≤150% 150%A≤180% A180% 0% 0 1,000

超额提成比例 15% 20% 25% 30% 100% 15% 1,200

黄色部分可根据公司实际修改，其他数据是自动生成的，不允许修改！ 120% 20% 1,500

可以直接调整区间内的比例数字（如180%改200%） 150% 25% 1,800

公式在读取比例时使用了文本函数。所以比例格式不能有任何变化，多加空间或符号都会导致数据计算错误。 180% 30% 9.00E+307

注意：上表数据为字典表，自动生成数据，请勿修改数据与格式

利润目标 1000 利润达成 1300

目标保底完成率 70% 保底目标 700

超额利润总额 300.00 超额分红总额 50

在职分红核算基数 1000.00 在职分红比例 10%

在职分红总额 100 在职分红总股本 100000

激励对象绩效考核系数

考核结果 X≥85 75≤X＜85 65≤X＜75 60≤X＜65 X＜60

考核系数 1 0.8 0.6 0.5 0

各激励对象2026年分红试算表

激励岗位 姓名 岗位分数 分配比例 预授总股数

（股） 价值观系数 年终绩效考核分数 绩效考核系数 人才培养系数 实际获得股数 考核后实际分红比例 超额分红 在职分红 超额+在职

总经理 员工1 1500 34.88% 34884 1 85 1 1 34884 34.88% 17.442 34.884 52.326

副总经理 员工2 950 22.09% 22093 1 85 1 1 22093 22.09% 11.047 22.093 33.140

人力行政部经理 员工3 400 9.30% 9302 1 85 1 1 9302 9.30% 4.651 9.302 13.953

财务部经理 员工4 450 10.47% 10465 1 85 1 1 10465 10.47% 5.233 10.465 15.698

市场部经理 员工5 500 11.63% 11628 1 85 1 1 11628 11.63% 5.814 11.628 17.442

客服部经理 员工6 500 11.63% 11628 1 85 1 1 11628 11.63% 5.814 11.628 17.442

总计 100.00% 100000 1 1 100000 100.00% 50.000 100.000 150.000

股权激励分红计算模型（通用版）

一、模型核心框架

股权激励分红计算需围绕“分红基数确定→个人可分配额度计算→实际分红发放”三大环节，核心逻辑为：个人实际分红=公司股权激励分红总池×个人分红系数×考核达标系数，具体框架如下：

计算环节 核心参数 数据来源 关键原则

1.分红总池确定 公司年度净利润、分红比例、激励总股数 年度财务报表、股东会决议 总池不超过公司当年可分配利润的30%（避免影响公司运营）

2.个人分红系数 个人持有的激励股数、每股分红基准额 股权激励协议、总池计算结果 按“持股比例”或“岗位价值+持股数”综合确定

3.考核达标系数 个人业绩完成率、公司业绩达标率 年度绩效考核报告 双维度考核（公司不达标则个人分红按比例下调）

二、关键参数定义与设定方法

（一）基础参数（需提前在股权激励协议中约定）

参数名称 定义说明 设定示例

激励股类型 区分“限制性股票（RSU）”“股票期权（Option）”“虚拟股权” 虚拟股权（无实际股权，仅享分红权）

授予股数 授予激励对象的股权激励股数量（非注册资本对应股数） 50万股（对应公司1%激励股权）

锁定期/解锁期 分红权生效的时间条件（锁定期内无分红权） 锁定期1年，之后分3年解锁（每年解锁30%/30%/40%）

公司业绩基准 触发分红的公司层面业绩条件（未达标则不分红或下调） 年度营收≥1亿元且净利润≥1000万元

个人业绩考核维度 个人层面的考核指标（如业绩KPI、行为指标） 销售岗：年度销售额完成率；管理岗：团队目标达成率

（二）动态计算参数（年度核算时确定）

参数名称 计