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2025年金融风险管理师经济资本配置与绩效考核专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师经济资本配置与绩效考核专题试卷

及解析

2025年金融风险管理师经济资本配置与绩效考核专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在商业银行经济资本配置中，以下哪项指标最能反映业务单元的风险调整后收

益？

A、净资产收益率（ROE）

B、风险调整后资本回报率（RAROC）

C、净利息收入

D、成本收入比

【答案】B

【解析】正确答案是B。RAROC（风险调整后资本回报率）是经济资本配置的核心

指标，它将收益与所承担的经济资本直接挂钩，能够准确反映业务单元的风险调整后盈

利能力。A选项ROE未考虑风险因素，C选项净利息收入仅反映传统银行业务收益，

D选项成本收入比侧重运营效率。知识点：经济资本配置的核心指标。易错点：容易混

淆ROE和RAROC的区别，前者未进行风险调整。

2、经济资本与监管资本的主要区别在于？

A、计量方法不同

B、用途不同

C、覆盖的风险范围不同

D、以上都是

【答案】D

【解析】正确答案是D。经济资本是银行根据自身风险状况计算的资本需求，而监

管资本是监管机构要求的最低资本标准。两者在计量方法（内部模型vs标准法）、用途

（内部管理vs合规要求）和覆盖风险范围（全面风险vs特定风险）上都有显著差异。知

识点：经济资本与监管资本的区别。易错点：容易忽视两者在多个维度上的差异。

3、在绩效考核中，采用经济资本配置的主要目的是？

A、满足监管要求

B、优化资源配置

C、降低运营成本

D、提高市场份额

【答案】B

【解析】正确答案是B。经济资本配置的核心目的是通过将资本分配到风险调整后

收益最高的业务单元，实现银行整体价值的最大化。A选项是监管资本的用途，C、D

2025年金融风险管理师经济资本配置与绩效考核专题试卷及解析2

选项是经营目标而非资本配置的直接目的。知识点：经济资本配置的目标。易错点：容

易将经济资本与监管资本的目的混淆。

4、以下哪项不属于经济资本配置的原则？

A、风险与收益匹配

B、资本效益最大化

C、监管合规优先

D、战略导向

【答案】C

【解析】正确答案是C。经济资本配置是银行内部管理工具，应优先考虑风险收益

匹配和资本效益，而非监管合规。监管合规是监管资本的要求。知识点：经济资本配置

原则。易错点：容易将经济资本与监管资本的原则混淆。

5、在绩效考核中，以下哪项指标最能反映业务单元的长期价值创造能力？

A、经济增加值（EVA）

B、净利润

C、营业收入增长率

D、不良贷款率

【答案】A

【解析】正确答案是A。EVA（经济增加值）考虑了资本成本，能够准确反映业务

单元的长期价值创造能力。B、C选项未考虑资本成本，D选项仅反映风险状况。知识

点：绩效考核指标。易错点：容易忽视资本成本对价值创造的影响。

6、经济资本配置的主要依据是？

A、业务规模

B、风险贡献度

C、历史业绩

D、市场份额

【答案】B

【解析】正确答案是B。经济资本配置应基于各业务单元对银行整体风险的贡献度，

而非规模或历史业绩。知识点：经济资本配置依据。易错点：容易将规模与风险贡献度

混淆。

7、以下哪项是经济资本配置的典型方法？

A、标准法

B、内部评级法

C、风险贡献法

D、基本指标法

【答案】C

2025年金融风险管理师经济资本配置与绩效考核专题试卷及解析3

【解析】正确答案是C。风险贡献法是经济资本配置的常用方法，通过计算各业务

单元对整体风险的贡献来分配资本。A、B、D选项是监管资本计量方法。知识点：经

济资本配置方法。易错点：容易将经济资本与监管资本的计量