采购合同条款审核与风险控制表.docVIP

采购合同条款审核与风险控制工具指南

一、适用工作场景与对象

本工具适用于企业采购部门、法务部门、合规部门及相关业务人员，在采购合同签订前对合同条款进行全面审核与风险评估。具体场景包括但不限于：

标准物料/服务采购合同审核；

定制化项目采购合同审核；

跨境采购合同审核；

供应商合同续签或重大条款变更审核；

涉及大额资金、高风险标的或特殊行业（如医药、化工）的采购合同专项审核。

二、合同审核全流程操作指引

（一）前置准备：明确审核基础信息

收集合同基础文件

获取采购合同文本（含附件、技术协议、补充条款等），确认合同版本为必威体育精装版生效版；

收集采购申请单、供应商资质文件（营业执照、相关行业许可证、ISO认证等）、招投标文件（若有）、历史合作记录（如previous合同履约情况）；

确认采购项目背景（如战略采购、紧急采购、成本优化项目等），明确采购需求核心目标（如成本控制、交付时效、质量标准）。

组建审核小组（视合同重要性而定）

核心成员：采购专员（负责条款与采购需求的匹配性）、法务专员（负责合法合规性）、财务专员（负责价格与支付条款风险）、技术/质量专员（负责标的物技术参数与验收标准）；

特殊项目：可邀请外部法律顾问、行业专家参与（如涉及跨境贸易、特殊技术标准）。

明确审核重点维度

根据采购类型（如标准品/定制化、国内/跨境），提前标记审核优先级，例如：

定制化项目：重点关注技术参数、交付周期、验收标准、知识产权归属；

跨境采购：重点关注贸易术语（如FOB/CIF）、关税承担、外汇支付、跨境合规；

大额采购：重点关注付款节点、违约责任、履约保证金。

（二）逐条审核：按模块拆解合同条款

说明：以下按合同条款逻辑顺序，逐模块明确审核要点及操作方法，审核人员需对照“审核标准”判断条款是否合规、是否存在风险，并记录在《审核与风险控制表》中。

1.合同主体与基本信息审核

审核项目：签约双方名称、法定代表人、统一社会信用代码、住所地、联系方式；

审核要点：

供应商名称与营业执照、招投标文件是否一致，避免“假章”“假公司”（可通过“国家企业信用信息公示系统”核验主体资质）；

采购方名称是否为企业全称，避免简称与公章不一致；

联系方式（电话、邮箱）是否有效，保证后续沟通可追溯。

2.采购标的与数量条款审核

审核项目：标的物名称、规格型号、品牌（若有）、技术参数、质量标准、数量单位、计量方式；

审核要点：

标的物描述是否与采购需求、技术协议完全一致，避免模糊表述（如“优质产品”“近似品牌”）；

技术参数是否量化（如“抗压强度≥30MPa”而非“高强度”），质量标准是否引用国家标准、行业标准或双方约定的标准（如“ISO9001:2015”）；

数量单位明确（如“台”“件”“吨”而非“批”），计量方式清晰（如“按实际交货数量称重”）。

3.价格与支付条款审核

审核项目：单价、总价（含税/价税分离）、价格构成（成本明细、利润空间）、支付方式、支付节点、发票类型；

审核要点：

单价与总价逻辑一致，避免“低单价高数量”或“高单价低数量”的异常情况；

价格是否含税（明确增值税率，如13%/9%），是否包含运费、保险费、安装调试费等所有费用；

支付节点与履约进度匹配（如“预付款30%（合同签订后5个工作日）”“到货款60%（验收合格后10个工作日）”“质保金10%（质期满后15个工作日）”），避免“全款预付”或“验收后超长周期付款”；

发票类型明确（如“增值税专用发票”），开票信息（名称、税号、地址、电话）与采购方信息一致。

4.交付与验收条款审核

审核项目：交付时间、交付地点、运输方式、风险转移、验收流程、验收标准、异议期；

审核要点：

交付时间明确（如“2024年X月X日前”而非“X月底”），避免“尽快”“尽快”等模糊表述；

交付地点与风险转移挂钩（如“采购方指定仓库，货物卸车后风险转移至采购方”）；

运输方式与费用承担方明确（如“供应商负责物流运输，运费由供应商承担”）；

验收流程分阶段（如“初检（外观、数量）→复检（技术参数）→最终验收”），验收标准可量化（如“随机抽检3件，合格率≥99%”）；

异议期明确（如“到货后7日内提出书面异议，逾期视为合格”）。

5.违约责任条款审核

审核项目：违约情形、违约金比例/计算方式、赔偿范围、合同解除权；

审核要点：

违约情形全覆盖（如“逾期交货”“质量不合格”“拒绝验收”“逾期付款”等）；

违约金比例合理（参考《民法典》第585条，一般不超过实际损失的30%，避免“过高”或“过低”）；

赔偿范围明确（如“直接损失，不包括间接损失如停产损失”）；

合同解除权触发条件明确（如“逾期交货超过15日”“质量不合格经两次整改仍不合格”）。

6.知识产权与必威体育官网网址条款审核

审核项目：知识产权归属、侵权责任、必威体育官网网址范围、保