外审分析师《外审分析（金融融合）》2024-2025 学年第一学期期末试卷及答案.docVIP

外审分析师《外审分析（金融融合）》2024-2025学年第一学期期末试卷及答案

一、单选题（本大题总共15小题，每题2分，共30分）

1.以下哪项不属于外审分析师在金融融合领域主要关注的内容？（）

A.金融机构财务报表真实性审查

B.不同金融市场的联动性分析

C.企业内部管理流程优化

D.金融产品创新合规性审核

答案：C

解析：外审分析师主要关注金融领域外部相关事务，企业内部管理流程优化不属于其主要关注内容。

2.金融融合中，对于新兴金融科技公司的外审重点在于（）。

A.传统金融业务模式对比

B.技术安全性与合规性

C.客户服务质量评估

D.市场份额占有率分析

答案：B

解析：新兴金融科技公司外审重点是技术相关的安全性与合规性。

3.当分析金融机构的跨市场业务时，外审分析师需要特别关注（）。

A.员工培训计划

B.不同市场法规差异

C.企业文化建设

D.内部审计流程

答案：B

解析：跨市场业务必然面临不同市场法规，这是外审重点关注内容。

4.外审分析师在评估金融融合项目风险时，首先要考虑的因素是（）。

A.项目预算

B.市场竞争态势

C.政策稳定性

D.团队成员构成

答案：C

解析：政策稳定性对金融融合项目风险影响重大，是首要考虑因素。

5.对于金融融合中创新型金融产品的外审，核心在于（）。

A.产品外观设计

B.产品盈利预测

C.产品风险揭示

D.产品包装材料

答案：C

解析：创新型金融产品外审核心是风险揭示是否充分。

6.外审分析师在审查金融机构与非金融机构合作项目时，主要审查（）。

A.合作方办公地点

B.合作协议合规性

C.合作方员工数量

D.合作方历史业绩

答案：B

解析：合作项目审查重点是合作协议合规性。

7.在金融融合背景下，外审分析师对金融机构数字化转型的审查要点不包括（）。

A.技术投入资金规模

B.数据安全保障

C.业务流程数字化程度

D.客户体验改善情况

答案：A

解析：技术投入资金规模不是审查数字化转型的关键要点。

8.外审分析师评估金融融合中跨境金融服务时，需关注的是（）。

A.服务人员口音

B.汇率波动影响

C.服务场所装修风格

D.当地风俗习惯

答案：B

解析：跨境金融服务受汇率波动影响大，是外审关注重点。

9.对于金融融合项目中的风险管理体系外审，主要审查（）。

A.风险管理制度的完整性

B.风险管理部门员工人数

C.风险管理人员学历背景

D.风险管理制度的历史沿革

答案：A

解析：风险管理体系外审重点是制度完整性。

10.外审分析师在审查金融机构参与金融市场创新活动时，应关注（）。

A.活动宣传方式

B.创新活动对市场的影响

C.活动参与人员的穿着

D.活动举办场地大小

答案：B

解析：创新活动对市场影响是外审关注核心。

11.在金融融合环境下，外审分析师对金融机构内部控制的审查，关键在于（）。

A.控制活动的执行效果

B.内部审计部门的独立性

C.员工食堂的卫生情况

D.办公区域的网络覆盖

答案：A

解析：内部控制审查关键是控制活动执行效果。

12.外审分析师审查金融融合中金融机构的投资业务时，重点关注（）。

A.投资项目的行业前景

B.投资决策流程合规性

C.投资项目的地理位置

D.投资项目的负责人性别

答案：B

解析：投资业务审查重点是决策流程合规性。

13.对于金融融合中金融机构的客户信息管理外审，主要审查（）。

A.客户信息存储介质

B.客户信息保护措施

C.客户信息的字体大小

D.客户信息的颜色搭配

答案：B

解析：客户信息管理外审重点是保护措施。

14.外审分析师在评估金融融合中金融机构的资本充足率时，依据的主要标准是（）。

A.行业平均水平

B.国家监管要求

C.金融机构自身设定目标

D.市场投资者期望

答案：B

解析：资本充足率评估主要依据国家监管要求。

15.在金融融合背景下，外审分析师对金融机构的业务连续性计划外审，关注的是（）。

A.计划的制定流程

B.计划的演练频率

C.计划对业务中断的应对能力

D.计划的文档格式

答案：C

解析：业务连续性计划外审关注应对业务中断能力。

二、多选题（本大题总共5题，每题4分，共20分）

1.金融融合中外审分析师审查金融机构的财务报表时，可能涉及的方面有（）。

A.收入确认的准确性

B.资产减值准备的合理性

C.财务报表的格式美观度

D.利润分配的合规性

答案：ABD

解析：财务报表格式美观度并非外审重点，主要关注财务数据真实性、合理性及合规性等。

2.当外审分析师评估金融融合中的金融科技应用时，需要考虑