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2025年大修管理标准3篇

目录

第1篇大修副队长风险管理标准及管理措施

第2篇市供电公司小型基建大修更改工程预(决)算审计管理标准

第3篇大修副队长风险管理标准管理措施

第1篇市供电公司小型基建大修更改工程预(决)算审计管理标准

1范围

本标准规定了龙海市供电公司小型基建大修更改工程预(决)算审计的管理职责、管理内容及方法。

本标准适用于本公司小型基建工程、大修更改工程、农网改造、维修工程装饰工程(包括二次装修工程、修缮工程、拆除工程、改建工程)等一切工程项目的预(决)算审计管理。

2引用标准

下列标准包含的条文,通过在本标准中引用而构成为本标准的条文。本标准出版时,所示版本均为有效。

《中华人民共和国审计法》1994-08-31

《关于内部审计工作的规定》国家审计署1995-07-14

《小型基建工程预(决)算审计管理标准》山东省电力公司q/037-221.08-1997

3职责

3.1职能与分工

3.1.1纪委是公司小型基建、大修更改工程预(决)算审计的归口管理部门。负责小型基建、大修更改工程预(决)算审计监督管理工作。

3.1.2企划部、财务部、生技部是小型基建、大修更改工程预(决)算审计的配合部门。负责小型基建、大修更改工程预(决)算审计的配合工作。

3.1.3章源电力有限公司、物业管理中心、生技部是小型基建、大修更改工程预(决)算审计初审的执行部门。

3.2责任与权限

3.2.1纪委

3.2.1.1负责公司所属有关单位上报的小型基建、大修更改工程预(决)算审计。

3.2.1.2有权调阅以下小型基建、大修更改预(决)算文件、资料。

3.2.1.2.1工程项目的批文

3.2.1.2.2工程项目的图纸、概算、计算资料等

3.2.1.2.3工程项目的预算

3.2.1.2.4工程项目的承包合同(协议书)

3.2.1.3对不提供资料、阻挠审计人员行使职权、拒不执行审计结论、决定的,将根据有关规定建

议领导予以处理。

3.2.1.4有权对小型基建、大修更改工程预(决)算工程中严重违反财经法规法纪,严重浪费损失行为做出临时制止决定。

3.2.1.5对小型基建、大修更改工程预(决)算工程中严重违纪行为有权提出处理意见。

3.2.2企划部

负责提供年度小型基建、大修更改工程项目计划和批复文件。

3.2.3财务部

负责提供年度小型基建、大修更改工程建设资金拨付资料和监督资金的使用。

3.2.4章源电力有限公司、物业管理中心、生技部

3.2.4.1及时向纪委提供小型基建或大修更改工程预(决)算审计资料。

3.2.4.2有责任向纪委如实反映初审过程中发现的问题。

4管理内容与方法

4.1审计依据

现行预算定额及地方政府主管部门法规文件

4.2管理内容

4.2.1对小型基建、大修更改工程预(决)算实施审计。

4.2.1.1审查小型基建、大修更改工程自筹资金款和自筹资金来源及落实情况。

4.2.2对小型基建、大修更改工程承包合同实施审计。

4.2.2.1签约双方当事人具备履行合同的法人资格和法人代表授权委托书。

4.2.2.2乙方的“营业执照”、“建筑安装工程取费证书”、“技术资质证”、“施工许可证”,必须合法、无借用、上挂现象。

4.2.2.3承包合同必须公正。

4.2.3对在建工程实施事中审计。

4.2.3.1对在建项目拨款情况要符合合同规定要求。

4.2.3.2对计划内工程要专款专用,不得挪用于其它工程。

4.2.4对小型基建、大修更改工程预算实施审计。

4.2.4.1工程直接费审计

4.2.4.1.1预算定额费用符合定额规定和要求:

4.2.4.1.1.1工程项目与施工图保持一致、与施工原理、工序、工艺保持一致。

4.2.4.1.1.2工程项目无错项、多项和漏项、重项。

4.2.4.1.1.3不得以低套高、综合内容中的分项不得再重复单独列项计取。

4.2.4.1.2工程量计算

4.2.4.1.2.1工程量计算要依据工程量计算规则和方法。

4.2.4