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财务治理部绩效考核治理制度

一、部门职能二、部门绩效考核指标三、部门经理岗位职责四、部门经理绩效考核指标五、部门副职〔核算组主管〕岗位职责六、部门副职〔核算组主管〕绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标八、部门绩效考核评估标准一、部门职能

筹集调度资金，满足公司经营需要，并操纵资金风险。

正确及时地进行会计核算，真实反映公司经营成果。

监督生产、业务、物流等相关部门的节能落耗、资金、物资的治理。

组织公司财务预算，进行经济活动分析，加强本钞票费用操纵。

正确及时提供各种财务治理报表。

为公司内外客户提供优质效劳。

二、部门绩效考核指标

序号

考核指标

权重%

数据提供

指标讲明

1

公司总预算

费用操纵率

10

部门副职

〔公司实际发生费用总额÷公司预算费用总额〕X100%

2

单位筹资本钞票

操纵率

25

财务治理部

单位筹资本钞票操纵率=〔实际单位筹资本钞票÷方案单位筹资本钞票〕X100%

单位筹资本钞票=〔实际发生筹资本钞票总额÷实际筹资总额〕

3

资金风险操纵

15

部门经理

银行资金及应收款项的风险发生额

4

会计核算质量

20

职能部门

职能部门检查结果

5

财务监督质量

20

总经理

总经理对内部操纵的评价

6

效劳质量

10

客户相应

公司内外客户投诉次数及程度

合计

100

三、经理岗位职责

组织会计核算，制订并监督执行公司年度经营预算，做好经营推测。

合理调度资金，努力落低资金本钞票，操纵资金风险。

操纵公司和部门本钞票费用，加强财产物资的治理和监督。

制订相关措施，对下属实施有效鼓舞，做好本部门职员治理工作。

四、部门经理绩效考核指标

序号

考核指标

权重%

数据提供

指标讲明

1

部门综合指标

40

总经理

?

2

财务费用操纵率

20

财务治理部

财务费用操纵率=(实际发生的财务费用/方案财务费用)*100%

3

财务制度建设及执行

10

部门经理

制度和流程

4

部门费用操纵率

10

财务治理部

实际发生治理费用/方案治理费用*100%

5

财务监督质量

10

总经理

总经理对内部操纵的评价

6

下属职员治理成效

10

人力资源与公共

事务部

对下属职员的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)

?

合计

100

?

?

五、部门副职〔核算组主管〕岗位职责

负责本钞票核算组及营业大厅工作质量的治理

负责销售往来资金的监督和治理

加强内部治理，提高财务监督质量

协助经理做好具体财务工作

六、部门副职〔核算组主管〕绩效考核指标

序号

考核指标

权重〔%〕

数据提供

指标讲明

1

财务监督质量

25

治理组及部门经理

单据审核、会计科目运用。库存治理和物料消耗过程监督

2

下属职员治理成效

20

本人/职员/

部门经理

对下属职员的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评〔取三方测评结果平均值〕

3

财务报表及分析质量

20

部门经理

正确及时

4

财务效劳质量

20

各部门及客户

公司内部沟通、外部客户投诉

5

销售往来操纵

15

部门副职

坏帐风险、发货风险

?

合计

100

?

?

七、各岗位职责与绩效考核指标

7.01治理组主管

7.02资金小组组长

7.03银行会计

7.04出纳〔费用报销〕

7.05核算小组组长〔榨油、油脂、饲料〕

7.06销售核算会计

7.07本钞票核算会计

7.08材料会计

7.09营业厅主管

7.10票务会计

7.11结算员

7.12内审小组组长

7.13考评会计

7.14内审会计

治理组主管岗位职责

资金及往来帐项的治理

固定资产、在建工程的治理

部门内部治理工作的质量

费用操纵及量化分析的质量

税务治理及内部审计质量

筹措资金、合理安排资金的借贷和回还；节约资金本钞票

负责公司财产保险与索赔

负责本部门职员考评。

治理组主管绩效考核指标

序号

考核指标

权重%

数据提供

指标讲明

1

资金及往来账项治理

25

部门经理

日常检查记录

2

固定资产及在建工程治理

10

部门经理

日常检查记录

3

会计核算质量及税务治理操纵

20

部门经理

日常检查记录

4

内部治理及制度建设

15

部门经理

日常检查记录

5

费用操纵及量化分析质量

20

部门经理

费用操纵率

6

5S治理

10

部门经理

依据公司5S检查记录

?

合计

100

?

?

资金小组组长岗位职责

审核费用报销单据的正确性和合法性，进行相关的帐务处理；

收集整理工程合同，审核工程预付款，进行在建工程和固定资产的治理和核算；

工程预付款每月和工程部进行核对确认；

每月正确计提固定资产折旧费用。定期对固定资产进行盘点检查；

每季进行费用的分析，及时提供费用分析报告；

协助装订会计凭证；

关联公司的帐务核对；

负责资金小组的工作质量。

资金小组组长绩效考核标准

序号

考核指标

权重〔%〕