2025年农村信用社改革与发展模式探究.docVIP

农村信用社制度创新研究

内容摘要:我国农村合作金融组织50年的演变历程，认为目前我国农村金融业存在着从体制到运行机制等多方面矛盾。要处理这些矛盾,必须从制度创新着手,建立和完善农村合作金融法律制度；又要强化政府扶持,形成产权多元化；建立有效的鼓励机制,推进农村金融更有效地服务于三农。作为为我国政府宏观调控重要手段之一的货币政策，目前由于存在老式渠道弱化和传导机制不畅等问题，对经济的调控效果受到明显制约。

文章首先通过对农村信用社合作金融制度创新的目的和制度环境的分析,继而通过农村信用社合作金融组织体系创新的总体思绪、农村信用社合作金融组织体系创新、农村信用社的经营方式及管理体制创新等方面论述了农村信用社进行制度创新的途径和措施。

关键词：农村合作金融制度创新农村信用社金融业

农村信用社要加紧发展,就必须按照科学发展观的规定，加紧经营体制改革，增进机制创新。

通过近5０年的发展,农村信用合作社机构网点普及，资金实力雄厚,支农作用明显，伴随国有商业银行逐渐上收农村地区的机构网点，农村信用社实际上已成为中国农村地区最庞大和最完备的正规金融组织体系。不过，我国老式经济组织的二元性带来的制度缺陷、金融政策缺陷、中国老式文化的缺陷和信息不对称等客观上导致了农村信用社的异化。

首先，农村信用社的组织形式已基本背离了社员入股的初衷,农村信用社的社员原始股金在其资产中占比极小,部分信用社甚至已经没有社员股金；所有权不明晰将影响信用社的深入发展。另一方面，社员民主管理从内容到形式上已基本不存在,信用社已演变成完全由信用社内部及其上一级联合社或中国农业银行所控制的独立于社员之外的金融组织，内部人控制现象严重。再次，重要为入股社员服务的宗旨体现不明显。为此,适应农村经济发展的需要，根据国务院的决定，19９6年末农村信用社开始了经典的政府主导型改革：农村信用社与中国农业银行脱离行政从属关系,普遍开展了按合作制原则规范工作。不过,近四年来农村信用社的改革实践证明，目前的改革思绪仍然存在未能构建彻底的股权构造、未能健全权责明确的法人治理构造和防备金融风险机制等问题,制约了农村合作金融的发展。提出合作金融产权制度和组织制度的创新设想。

伴随我国市场经济体制的逐渐完善，农村经济市场化程度将日益提高，农民和乡村中小企业对金融服务的需求也将更高，农村金融机构的服务方式、服务品种应随之变化和完善。作为我国农村金融体系的基础,农村合作金融要深入发展，必须从实际状况出发，按照分类指导、区别看待的原则，对农村信用社的组织制度和产权制度进行创新。

一、产权制度的创新－－构建新的产权关系

(一)投资主体的多元化。广泛吸取农民、民营企业业主、个体工商户、国家机关工作人员、企事业单位工作人员、企业法人和其他各类经济组织人股,在贯彻股权责任的前提下,努力增光扩股。对此,不仅要有农村信用社自身的努力，更需要地方政府的大力支持。

(二)股权构造多样化。将股权设置为资格股和投资股两大类，这两种股在权、债、利上的重要区别是：资格股完全按照“入股自愿，退股自由”的原则自上而下入股，享有贷款优先权和利率优惠政策，在有限制的分红基础上,按入股者与农村信用社的交易量返还利息，入股后，股权不得自由转让和买卖,大可抽退股金，参与农村信用社管理决策时实行“一人一票”,在农村信用社清盘时,以所有资金或其所有私人财产对农村信用社债务承担责任。投资股东享有参与经营管理权和分红权，股票可自由转让和继承，但不得退股,不享有贷款优先权和利率优惠权，农村信用社清盘时，一所持股份为限对农村信用社债务承担责任。

这一创新过程分为两个方面，第一是对农村信用社既有产权的重新设置；第二是对此后农村信用社增资扩股过程中形成额股金进行设置。

二、经营机制的创新--建立新的约束机制、鼓励机制和资产处置机制

（一)约束机制

１、建立产权对经营管理行为的约束机制；2、以书面形式授权授信;3、建立以业绩为原则的股里人员评价机制。

（二）鼓励机制

1、在农村信用社内部全面推行效益工资制，以岗位定底薪，以效益定酬劳，细化奖惩原则并及时兑现；

2、对清收不良资产实行“内外结合，包干提成”的做法；

3、在吸取存款上，对内部非营销人员和外部人员分别予以一定数量的奖励和佣金；

４、对某些有助于农村信用社建设和发展的合理化建设予以一定物质和精神奖励。

(三）资产处置机制

1、对整体接受而又存在多种内外部问题尚未处理的地方企业，应积极借助地方政府招商引资的信息优势和渠道，积极与地方政府协作，寻求最小成本的处置方案;

2、对短期升值空间较大、盈利能力较强的抵债资产,在法定处置期限内,可灵活采用租赁、承包等方式经营。

此外,尚有建立以市场为导向的人力资源优化配置机制、效益评价和风险评估机制等。

三、外部支撑系统创新--建立完善的外部