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房地产项目资金管理方案模板

房地产项目资金管理方案模板

项目名称：[在此填写项目具体名称]

编制单位：[在此填写编制单位，如XX房地产开发有限公司XX项目部]

编制日期：[在此填写编制日期]

一、总则

1.1编制目的

为规范[项目名称]（以下简称“本项目”）的资金运作，提高资金使用效率，保障项目开发建设的顺利进行，有效控制资金风险，确保项目预期经济效益和社会效益的实现，特制定本方案。

1.2编制依据

本方案的编制依据包括但不限于：国家及地方相关法律法规、财务会计准则、行业规范、公司内部财务管理制度、项目可行性研究报告、项目开发总进度计划以及公司与各合作方签订的相关合同协议等。

1.3适用范围

本方案适用于[项目名称]开发建设全过程中的各项资金筹集、投放、使用、监控、核算及分析等管理活动。项目各相关部门及所有参与项目资金往来的单位和个人均须遵守本方案。

1.4基本原则

1.统筹规划原则：资金管理应与项目整体开发计划紧密结合，实现资金的统筹安排和合理配置。

2.效益优先原则：在保证项目质量和进度的前提下，力求以最合理的资金成本获取最大的经济效益。

3.安全稳健原则：建立健全资金内控机制，有效防范和控制资金风险，确保资金安全。

4.权责分明原则：明确各部门及相关人员在资金管理中的职责与权限，做到权责对等、相互制约。

5.动态管理原则：根据项目开发进度、市场变化及实际资金状况，对资金计划进行动态调整和优化。

二、组织架构与职责

2.1资金管理决策机构

设立项目资金管理小组（或指定项目决策委员会作为资金管理最高决策机构），由项目经理、财务负责人、营销负责人、工程负责人及其他相关部门负责人组成。主要职责包括：

*审议并批准项目总体资金筹措方案和年度、季度、月度资金收支计划。

*审议并批准重大资金支付事项（如土地款、大额工程款、重大营销费用等）。

*协调解决资金管理中出现的重大问题。

*审批资金管理相关制度和流程的变更。

2.2资金管理执行机构

项目财务部（或公司财务部派驻项目的财务团队）是资金管理的具体执行机构，主要职责包括：

*负责编制和执行项目资金筹措计划、资金使用计划。

*办理各类资金的收付结算业务，确保资金收付的合规性和准确性。

*负责项目资金的日常监控、核算与分析，定期向资金管理小组汇报资金状况。

*参与项目融资方案的制定与实施，维护与金融机构的合作关系。

*建立健全项目资金管理台账，保管相关财务资料。

*协助各业务部门进行成本控制和预算管理。

2.3相关部门职责

*项目部/工程管理部：负责提供准确的工程进度计划、工程量完成情况及工程用款需求，参与工程款项支付的审核。

*营销策划部：负责制定销售计划，及时回笼销售资金，准确预测销售回款，控制营销费用支出。

*成本合约部：负责项目成本预算的编制与控制，审核工程合同、签证变更及相关付款申请。

*采购部：负责材料设备采购计划的制定，控制采购成本，参与采购款项支付的审核。

*各部门均有责任提供本部门相关业务的资金需求预测，并严格执行公司资金管理制度。

三、资金管理核心内容

3.1资金筹措管理

1.融资方案制定：根据项目开发计划和资金需求，结合公司财务状况，制定详细的项目融资方案，明确融资渠道、融资金额、融资成本、融资期限及还款计划。

2.融资渠道拓展与维护：积极拓展多元化融资渠道，如银行开发贷、信托、基金、债券等，并维护好与各金融机构的良好合作关系。

3.融资资金管理：严格按照融资协议使用融资资金，确保专款专用。加强对融资成本的核算与控制，及时办理还款事宜，避免逾期。

4.自有资金管理：确保项目自有资金及时足额到位，并按规定用途使用。

3.2资金使用管理

1.预算控制：所有资金支出必须以经批准的项目预算和资金使用计划为依据。

2.支付审批流程：建立严格的资金支付审批制度。各项支出需由经办部门提出申请，按审批权限逐级报批后，财务部门方可办理支付。审批权限应根据支付金额大小和业务性质进行划分。

3.工程款支付管理：严格按照工程进度、合同约定及监理审核意见支付工程款。支付前需核实工程量、工程质量及合规性文件。

4.销售回款管理：加强销售合同管理，确保销售款项及时、足额回笼。严格按照规定收取定金、首付款、按揭款等，并及时入账。

5.费用支出管理：严格控制各项管理费用、销售费用和财务费用，倡导勤俭节约，杜绝铺张浪费。

3.3资金日常监控与分析

1.资金日报/周报/月报制度：财务部门应每日监控资金收支情况，定期编制资金日报、周报和月报，反映资金余额、收支明细、预算执行情况及重大异常事项。