计费凭据的管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强计费凭据的管理，确保计费数据的准确性和合法性，提高工作效率，维护公司利益，根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及计费凭据的部门和个人。

第三条计费凭据是指公司内部各类费用发生时，用于记录、审核、支付和归档的费用凭证。

第四条计费凭据管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：计费凭据的编制、使用、保管应符合国家法律法规和公司内部规定。

（二）真实性原则：计费凭据应真实反映费用发生的实际情况。

（三）完整性原则：计费凭据应完整记录费用发生的全过程。

（四）及时性原则：计费凭据的编制、审核、支付应及时进行。

（五）安全性原则：计费凭据的保管应确保其安全，防止丢失、损坏和泄露。

第二章计费凭据的编制

第五条计费凭据的编制应遵循以下要求：

（一）根据费用发生的实际情况，准确填写费用名称、金额、发生时间、发生地点、用途等信息。

（二）费用名称应规范、准确，避免使用模糊不清的表述。

（三）金额应填写清晰，小数点后的位数应符合财务规定。

（四）发生时间应填写具体日期，不得使用模糊的表述。

（五）发生地点应填写详细地址，便于核对。

（六）用途应填写费用使用目的，便于审核。

第六条计费凭据的编制应由业务部门负责，财务部门进行审核。

第三章计费凭据的审核

第七条计费凭据的审核应遵循以下要求：

（一）审核人员应具备相应的专业知识和审核权限。

（二）审核人员应认真核对计费凭据的真实性、完整性和合法性。

（三）审核人员应关注费用发生的合理性，对不符合规定的费用提出质疑。

（四）审核人员应在审核意见栏内填写审核意见，并签名确认。

第八条计费凭据的审核流程：

（一）业务部门编制计费凭据，提交财务部门审核。

（二）财务部门对计费凭据进行审核，提出审核意见。

（三）业务部门根据审核意见进行修改，重新提交审核。

（四）审核通过后，计费凭据进入支付环节。

第四章计费凭据的支付

第九条计费凭据的支付应遵循以下要求：

（一）支付人员应具备相应的支付权限。

（二）支付人员应认真核对计费凭据的真实性、完整性和合法性。

（三）支付人员应在支付凭证上填写支付金额、支付时间、支付方式等信息。

（四）支付人员应在支付凭证上签名确认。

第十条计费凭据的支付流程：

（一）财务部门根据审核通过的计费凭据，编制支付凭证。

（二）支付人员核对支付凭证，进行支付操作。

（三）支付完成后，支付人员将支付凭证交回财务部门。

第五章计费凭据的归档

第十一条计费凭据的归档应遵循以下要求：

（一）归档人员应具备相应的归档权限。

（二）归档人员应按照归档目录，对计费凭据进行分类、整理。

（三）归档人员应确保计费凭据的完整性和安全性。

第十二条计费凭据的归档流程：

（一）财务部门将审核通过的计费凭据进行整理，填写归档目录。

（二）归档人员按照归档目录，对计费凭据进行分类、整理。

（三）归档人员将计费凭据放入档案盒，注明档案编号。

（四）归档人员将档案盒放入档案柜，确保档案安全。

第六章计费凭据的查询与调阅

第十三条计费凭据的查询与调阅应遵循以下要求：

（一）查询与调阅人员应具备相应的查询与调阅权限。

（二）查询与调阅人员应填写查询与调阅申请，说明查询与调阅目的。

（三）查询与调阅人员应在规定时间内归还计费凭据。

第十四条计费凭据的查询与调阅流程：

（一）查询与调阅人员填写查询与调阅申请，提交给归档人员。

（二）归档人员核对查询与调阅申请，确认查询与调阅权限。

（三）归档人员将计费凭据交予查询与调阅人员。

（四）查询与调阅人员使用完毕后，将计费凭据归还归档人员。

第七章计费凭据的保管与销毁

第十五条计费凭据的保管应遵循以下要求：

（一）保管人员应具备相应的保管权限。

（二）保管人员应确保计费凭据的完整性和安全性。

（三）保管人员应定期检查计费凭据的保管情况。

第十六条计费凭据的销毁应遵循以下要求：

（一）销毁人员应具备相应的销毁权限。

（二）销毁人员应按照国家法律法规和公司内部规定，对过期或无保存价值的计费凭据进行销毁。

（三）销毁人员应在销毁前填写销毁清单，并经相关部门审批。

第十七条计费凭据的销毁流程：

（一）销毁人员填写销毁清单，提交给相关部门审批。

（二）相关部门审批通过后，销毁人员对计费凭据进行销毁。

（三）销毁人员将销毁清单交回相关部门存档。

第八章责任与奖惩

第十八条各部门和个人应严格按照本制度执行计费凭据的管理工作，对违反本制度的行为，将按照公司相关规定进行处罚。

第十九条对在计费凭据管理工作中表现突出的个人，公司将给予表彰和奖励。

第九章附则

第二十条本制度由公司财务部门负责解释。

第二十一条本制度自发布之日起施行。

注：本制度内容仅供参考，具体执行细