西昌内控咨询方案公示网.docxVIP

第1篇

一、前言

为加强西昌市内部控制体系建设，提高政府管理水平和公共服务质量，确保公共资源合理配置和有效利用，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国行政监察法》等相关法律法规，结合西昌市实际情况，特制定本内控咨询方案。现将方案内容公示如下，欢迎社会各界予以监督。

二、方案背景

1.国家政策要求

近年来，国家高度重视内部控制体系建设，要求各级政府加强内部控制，提高财政资金使用效益。西昌市作为四川省的重要城市，也积极响应国家政策，加强内部控制工作。

2.西昌市实际情况

西昌市位于四川省西部，是四川省的重要城市之一。近年来，西昌市经济快速发展，财政收入持续增长，但同时也面临着财政资金使用效益不高、内部控制体系不健全等问题。

三、内控咨询方案目标

1.提高财政资金使用效益，确保资金安全、合规、高效使用。

2.建立健全内部控制体系，完善内部控制制度，提高政府管理水平。

3.提升公共服务质量，增强人民群众对政府工作的满意度。

四、内控咨询方案内容

1.组织架构

（1）成立西昌市内部控制工作领导小组，负责统筹协调内部控制工作。

（2）设立内部控制办公室，负责具体实施内部控制工作。

2.内部控制制度

（1）制定《西昌市内部控制基本制度》，明确内部控制目标、原则、范围、程序等。

（2）制定《西昌市财政资金内部控制制度》，规范财政资金使用、预算编制、执行、监督等环节。

（3）制定《西昌市行政事业单位内部控制制度》，规范行政事业单位财务管理、资产管理、采购管理等环节。

3.内部控制流程

（1）预算编制环节：加强预算编制的审核、审批，确保预算编制的科学性、合理性。

（2）预算执行环节：加强预算执行的监督，确保预算执行的真实性、合规性。

（3）资金支付环节：实行资金支付审批制度，确保资金支付的安全、合规。

（4）资产管理环节：加强资产管理的监督，确保资产安全、合规使用。

（5）采购管理环节：实行采购审批制度，确保采购活动的公开、公平、公正。

4.内部控制监督

（1）建立健全内部控制监督机制，明确监督主体、监督内容、监督方式等。

（2）加强对内部控制工作的监督检查，及时发现和纠正内部控制问题。

（3）对内部控制工作中存在的问题，进行责任追究，确保内部控制制度的有效执行。

五、实施步骤

1.组织培训

对各级政府、行政事业单位的内部控制工作人员进行培训，提高内部控制意识和能力。

2.制定制度

根据国家政策和西昌市实际情况，制定内部控制制度。

3.实施推广

在全市范围内推广内部控制制度，确保内部控制工作落到实处。

4.监督检查

加强对内部控制工作的监督检查，确保内部控制制度的有效执行。

六、预期效果

1.提高财政资金使用效益，确保资金安全、合规、高效使用。

2.建立健全内部控制体系，完善内部控制制度，提高政府管理水平。

3.提升公共服务质量，增强人民群众对政府工作的满意度。

七、公示时间

本内控咨询方案公示时间为自发布之日起30日内。

八、联系方式

如有意见和建议，请于公示期内向西昌市内部控制办公室反映。

联系电话：0834-xxxxxxx

电子邮箱：xxxxxx@

九、结语

西昌市内部控制咨询方案的制定和实施，旨在加强政府管理，提高财政资金使用效益，为西昌市经济社会发展提供有力保障。我们相信，在社会各界的共同努力下，西昌市内部控制工作必将取得显著成效。

第2篇

一、前言

为加强西昌市内部控制体系建设，提高政府资金使用效益，防范和化解财政风险，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，结合西昌市实际情况，特制定本内控咨询方案。现将方案内容公示如下，广泛征求社会各界意见。

二、内控咨询方案概述

1.咨询目的

通过内控咨询，全面梳理西昌市内部控制体系，查找内部控制缺陷，提出改进措施，提高政府资金使用效益，防范和化解财政风险。

2.咨询范围

本次内控咨询范围包括西昌市各级政府、各部门、各单位及所属事业单位的内部控制体系。

3.咨询内容

（1）内部控制环境：包括组织架构、职责分工、人员配备、培训与考核等方面。

（2）风险评估：包括风险识别、风险评估、风险应对等方面。

（3）控制活动：包括预算管理、收支管理、资产管理、政府采购、工程项目、合同管理、内部审计等方面。

（4）信息与沟通：包括信息收集、信息处理、信息传递、信息反馈等方面。

（5）监督与评价：包括内部监督、外部监督、评价机制等方面。

三、内控咨询方案具体内容

1.内部控制环境

（1）组织架构：明确各级政府、各部门、各单位及所属事业单位的内控组织架构，确保内控体系有效运行。

（2）职责分工：明确各级政府、各部门、各单位及所属事业单位的内控职责分工，确保内控工作落实到位。

（3）人员配备：加强内控人员配备，提高内控人员素质，确保内控工作专