2025年审计年度个人工作总结与审计年度工作总结报告.docVIP

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审计年度个人工作总结与审计年度工作总结汇报汇编

审计年度个人工作总结

回忆xx工作，对照企业各项制度，能尽心竭力做好各项工作，很好地履行了自已职责。现将重要状况小结如下：

一、概况

我是在XX年8月份进入AA企业从事企业内务审计工作，之前在事务所从事外部审计工作。自AA企业内审部成立以来，截止目前共开展了9个项目审计工作，分别是：6项业务部门审计、2项职能部门审计及1项专题审计。除了在我进入企业之前就已开展完毕两个项目，我参与了其他7个项目全程审计。

二、详细工作

1、开展内贸业务部审计2项，分别对BB及C部门开展审计。①在对“BB”进行审计时，由于BB是作为独立法人存在且业务重要是面向市场上散户，故我们进行了较为全面理解和检查。对于该项目，我们重点审计了协议管理、往来款、存货、费用及资金支付审批等方面。审计后提出有关提议10余条。②在对“C部门”进行审计时，我们重点关注了应收款、预付款状况;焦炭业务采购环节直接按水分差量补水状况;融资业务及创元代理业务投资回报率等。审计中我们对C部门焦炭业务因补水方式差异进行了测试，发现因补水计算措施问题影响C部门xx年度利润xx余万，并从企业管理角度提出了有关提议。

2、开展外贸业务部审计4项，分别是对进出口C部、进出口D部、进出口E部及进出口F部审计。我参与了进出口E部及进出口F部审计。在审计进出口部门时，发现由于进出口业务是以“货权转移书”作为客户提货根据，而非以物流软件中打印出“货物提单”作为客户提货根据，故有关人员并未对物流软件数据输入引起足够重视，导致物流软件数据和财务数据普遍存在较大差异。在出具审计汇报中，我们已提议有关业务部、物流单证部和会计部协商提出对应改善措施。

3、开展对企业职能部门审计2项，分别是对办公室及GG部审计。通过对办公室审计，我们发现办企业目前阶段存在重要问题是对企业资产(尤其是下属子企业资产)管理上存在缺陷。审计后，结合我们内审部门提出提议，办公室出台了“有关加强对各分子企业资产管理告知”。

4、参与制定“内审部岗位职责及工作流程”。鉴于内审部是企业XX年度新成立部门，故原先SOP流程中并未波及内务审计岗位。为了完善内审机构，指导此后内审工作开展及明确内审部门工作职责，在XX年11月末12月初，我们初步确定了“内审部岗位职责及工作流程”。

5、参与制定“XX年度审计工作计划”，并参与企业开展“内审部XX年工作计划讨论会”。通过参与该计划制定与讨论，让我愈加理解了企业高层对于内审部定位及期望，同步明白企业内审部门现阶段工作重心应是“事后监督”。该计划最终确定，为明年审计工作指明了方向，也使我深入明确了明年审计任务及审计方向。

通过上述工作开展，使我逐渐地循序渐进地理解并熟悉了企业业务模式及操作流程。同步，通过上述审计项目告一段落，我发既有些问题是AA企业现阶段各业务部门普遍存在问题。如：

1、企业各业务部财务专管员每月都会写财务分析汇报，分析汇报中对往来款同步反应财务数据和业务数据，并对两者差异进行分析。但我们发现，各部门普遍存在分析汇报中财务数据和业务数据均来自于财务专管员，业务数据并非是由业务人员提供，而是由专管员根据财务数据结合理解到实际货物出入库状况及发票状况倒轧。上述操作导致财务分析汇报中往来款业务数据与财务数据差异分析流于形式，完全减弱了不相容职务(业务员和财务专管员)对同一数据互相监督功能。

2、货物出入库状况未能及时地录入物流软件系统，导致部分物流软件中显示有库存货物实际上已销售完毕;甚至出现个别物流软件中显示货物其实早已发售状况只有当事业务员清晰。试想，若后来企业各部门之间可以交叉销售货物话，很容易出现将已经没有实物而物流软件上仍然挂账货物售出，这样对企业信誉会有怎样影响?

三、工作体会

1、内审要树立服务意识。内审工作性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根究竟是一种内部管理行为，它目是为了加强内部管理，为管理者服务。结合企业实际状况，内审工作监督、评价、控制职能都必须着眼于为企业发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督同步为领导提供可靠决策根据。

2、领导重视与支持是搞好内审工作关键。领导重视程度越高，内审工作就越有依托，发挥作用也就越大。我们在认真做好工作同步，重视同分管领导及上级领导交流，不定期汇报工作状况，争取领导信任，获得了领导对内审工作重视和大力支持。企业领导对审计工作倍加关注，对审计组织、人员调配予以大力支持，对重大问题定性与处理亲自过问，对审计汇报认真批阅，及时提提出了整改意见和详细规定，为审计工作顺利实行提供了有力保证。

总之，通过xx年工作磨练，我对AA企业已经有了一定层面理解，为后来顺利开展工作奠定了坚实基础。不过，伴随审计部门逐渐