企业风险管理第一章.pptxVIP

企业风险管理202XEPM

“现代金融理论有三大支柱，依次为资本的时间价值、资产定价和风险管理”。——97年诺贝尔经济学奖得主RobertMerton前言

风险是可测定的不确定性，是指经济主体的信息虽然不充分，但恶意对未来可能出现的各种情况给定一个概率值。险是发生某种影响目标完成的事件的不确定性。壹贰1风险的定义：第一章企业风险管理基础

财产风险──通常指财产的损毁、灭失与贬值等所导致的风险。如厂房、设备、运载工具、家庭住宅、家具及其它无形财产因自然灾害或意外事故而遭受的损失。人身风险──指由于人的疾病、伤残、死亡所引起的风险。责任风险──指根据法律、合同或道义上的规定应对他人的财产损失或人身伤亡承担经济赔偿责任的风险。信用风险──在经济交往中，权利人与义务人之间由于一方违约或犯罪而使对方蒙受经济损失的风险。风险的分类（一）按风险的对象划分：

自然风险──由于自然现象、物理现象可能造成物质损毁和人员伤亡的风险。社会风险──指由于个人或团体的行为，包括过失、行为不当及故意行为所导致的风险。经济风险——一般指在商品生产和购销过程中，由于经营管理不善、市场预测失误、价格波动、消费需求变化等因素引起经济损失的风险。政治风险──指起源于种族、宗教、国家之间的冲突、叛乱、战争所引起的，风险，也包括由于政策或制度的变化、政权的更替、罢工、恐怖主义活动等引起的各种损失。技术风险──由于科学技术发展的负作用而带来的各种风险。风险的分类（二）按风险产生的原因划分：

01纯粹风险──指只有损失可能而无获利机会的风险。03风险的分类02投机风险──指既有损失可能又有获利机会的风险。（三）按风险的性质划分

（四）按风险产生的环境划分风险的分类而是由于自然力不规则变动或人们行为的失误所造成的风险，前者如地震、洪水、台风、疾病等；后者如盗窃、呆帐、事故等。静态风险──不是因社会经济活动发生变化，因的风险。如经济体制的改变、市场结构的调整、利率的变动等可能引发的风险。动态风险──是指以社会经济的变动为直接原

风险的分类个人风险家庭风险企业风险社会风险国家风险0201（五）按面临风险的经济单位分

可接受的风险是指经济单位在研究自身承受能力、财务状况基础上，确认能够接受最大损失的限度，把低于这一限度的风险称为可接受风险；反之既为不可接受风险。风险的分类（六）按承受风险的能力划分

1.3风险管理的概念定义：风险管理是各经济单位通过风险识别、风险衡量、风险评价、风险应对等方式，对风险实施有效控制和妥善处理损失的过程。

风险管理企业一般会比较重视能直接带来业务的部门，例如营业部、市场部等等。而风险管理部门往往被视为替业务部门提供支援的服务中心，重点只在所占用的人力和财务资源。风险管理是由公司特定的部门处理，其它部门无需参与。除非发生了严重的事件导致重大损失，否则，风险管理很少是董事局讨论的议题。当经营情况转坏的时候，风险管理部门通常是首批被削减开支的部门。以前的看法…..观念的转变风险管理是企业能持续发展的重要元素，也是优良的企业管治中很重要的一环。企业必须投放充足的资源，使得风险管理能够在企业里有效的执行。由企业的最高层领导，并需要各部门共同参与和执行。风险管理是需要因应外围和内部环境的改变，而不断的作出评估和修正有关措施。董事局需要向股东负责和交待，确保公司内部有足够的风险管理措施。现在的看法强调企业管治风险意识提高法规要求

第一步：风险确认引发风险的可能因素自然环境社会经济环境市场和竞争情况营运环境法律及法规因素第二步：风险评估量度和分析风险采取系统化的分析发生的可能性发生后所带来的严重性分析风险接受程度第三步：风险控制风险控制的策略接受风险转移风险降低风险回避风险1.3.2风险管理的架构

1.4企业全面风险管理战略的定义01全面风险管理战略是根据企业整体经营战略制定的全面风险管理的整体战略，目的是保证企业的风险最优化。02

1.5企业面临的风险企业风险危害性风险金融风险雇员福利员工伤害财产损毁法律责任汇率风险商品价格风险国家风险经营风险流动性风险信用风险金融衍生品价格风险股票价格风险利率风险企业风险的类型：

012.1风险管理组织体系和企业目标的关系02完善的风险管理组织体系03完善的风险管理04业务绩效05法规绩效06企业战略目标第二章企业风险管理组织管理体系

2.2企业风险管理组织体系构成要素：01董事会02风险管理委员会和审计委员会03总经理（风险管理总监）04风险管理职能部门05其他职能部门及各业务单位06

风险管理部与其他部门的合作：01股东大会02风险管理委员会03董事会04总经理05监事会06风险管理部07战略组08监控组09其他部门102.2企业风险管理组织体系

2.3风险管理组织体系的