收银账号管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司收银账号的管理，确保资金安全，提高工作效率，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计制度的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有收银账号的管理，包括但不限于现金收银账号、银行收银账号等。

第三条收银账号管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：收银账号的开立、使用、变更和注销必须符合国家法律法规和公司内部规定。

（二）安全性原则：确保收银账号的安全，防止资金被盗用、丢失或泄露。

（三）规范性原则：收银账号的开立、使用、变更和注销等环节必须严格按照规定的程序和权限进行。

（四）高效性原则：提高收银账号管理的效率，确保资金流转顺畅。

第二章收银账号的开立

第四条收银账号的开立应当符合以下条件：

（一）具有合法的营业资格；

（二）具备良好的信用记录；

（三）有明确的资金使用用途。

第五条收银账号的开立程序：

（一）提交申请：申请单位或个人向财务部门提交开立收银账号的申请，并附上相关资料。

（二）审核批准：财务部门对申请资料进行审核，对符合条件者予以批准。

（三）开立账号：财务部门根据批准意见，办理收银账号的开立手续。

第三章收银账号的使用

第六条收银账号的使用应当符合以下规定：

（一）收银人员应熟悉收银账号的使用规则，严格按照规定操作。

（二）收银人员不得将收银账号借给他人使用。

（三）收银人员不得将收银账号用于与公司业务无关的支付活动。

（四）收银人员不得擅自修改收银账号的密码。

第七条收银账号的支付流程：

（一）收银人员收到客户款项后，及时录入收银系统，并打印收据。

（二）财务部门根据收银系统打印的收据，进行账务处理。

（三）收银人员定期将收银账款汇总报表提交给财务部门。

第四章收银账号的变更

第八条收银账号的变更应当符合以下条件：

（一）因公司业务发展需要，原收银账号已无法满足需求；

（二）收银账号出现故障，无法正常使用；

（三）其他原因需变更收银账号。

第九条收银账号的变更程序：

（一）提交申请：申请单位或个人向财务部门提交变更收银账号的申请，并附上相关资料。

（二）审核批准：财务部门对申请资料进行审核，对符合条件者予以批准。

（三）办理变更手续：财务部门根据批准意见，办理收银账号的变更手续。

第五章收银账号的注销

第十条收银账号的注销应当符合以下条件：

（一）收银账号已无实际使用价值；

（二）收银账号的使用已超出规定期限；

（三）其他原因需注销收银账号。

第十一条收银账号的注销程序：

（一）提交申请：申请单位或个人向财务部门提交注销收银账号的申请，并附上相关资料。

（二）审核批准：财务部门对申请资料进行审核，对符合条件者予以批准。

（三）办理注销手续：财务部门根据批准意见，办理收银账号的注销手续。

第六章收银账号的管理职责

第十二条财务部门负责收银账号的全面管理工作，具体职责如下：

（一）制定收银账号管理制度，并组织实施；

（二）审核收银账号的开立、变更和注销申请；

（三）监督收银账号的使用情况，确保资金安全；

（四）定期对收银账号进行清理，确保账实相符。

第十三条各部门负责本部门收银账号的使用和管理，具体职责如下：

（一）严格执行收银账号管理制度，确保资金安全；

（二）定期向财务部门报送收银账款汇总报表；

（三）对收银人员加强培训，提高其业务水平。

第七章附则

第十四条本制度由财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

第八章收银账号安全管理措施

第十六条加强收银账号的必威体育官网网址性，收银账号密码不得外泄，收银人员应定期更换密码。

第十七条建立收银账号安全监控机制，对收银账号的异常操作进行实时监控。

第十八条收银人员应严格执行收银操作流程，不得擅自修改收银数据。

第十九条收银账款应及时核对，确保账实相符。

第二十条加强收银人员的责任心教育，提高其法律意识。

第九章收银账号风险防范

第二十一条对收银账号进行风险评估，制定风险防范措施。

第二十二条收银人员应定期参加安全培训，提高风险防范意识。

第二十三条加强对收银人员的监督管理，对违反规定的收银人员予以严肃处理。

第二十四条建立收银账款纠纷处理机制，及时解决收银账款纠纷。

第二十五条定期对收银账款进行审计，确保资金安全。

通过以上制度，公司将对收银账号进行有效管理，确保资金安全，提高工作效率，为公司的健康发展提供有力保障。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司收银账号的管理，确保资金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有收银账号的管理，包括但不限于现金收银账号、POS机收银账号、网上支付收银账号等。

第三条本制度遵循安全、高效、规范的原则，确保收银账号的合理使用和资金的安全。

第二章收银账号的设立与变